Cómo verificar una organización: formas de verificar empresas

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 10:24

Las realidades de los negocios rusos y los cambios en la legislación rusa nos obligan a tener cuidado al elegir una contraparte como socio, ya sea una relación con un comprador, vendedor o contratista. Durante una crisis, suele haber más esquemas de fraude que pueden causar daños graves a una empresa.

¿Por qué es necesario verificar las actividades de la organización?

En primer lugar, le permite identificar socios o clientes sin escrúpulos, cuya cooperación puede causar daños financieros a la empresa.

En segundo lugar, se reducen los riesgos de participar en un litigio tanto como demandante como demandado.

Tercero, se evitan las reclamaciones de las autoridades fiscales en ausencia de la diligencia debida. Esto elimina la posibilidad de impuestos adicionales.

Comprobar la contraparte espráctica natural en el trabajo de las grandes empresas. Para hacer esto, la estructura organizativa de la empresa prevé un departamento legal, un servicio de seguridad. En el campo de visión de estas divisiones no solo están los temas de cumplimiento de la ley y seguridad dentro de la empresa, sino también el trabajo con personas jurídicas.

Y si el volumen de negocios y los ingresos de las grandes empresas justifican el costo de mantener un equipo de abogados y "guardias de seguridad", entonces las oportunidades para las pequeñas empresas son mucho más modestas. Por lo tanto, compartiremos nuestra experiencia y consejos sobre cómo el propietario de una pequeña empresa o sus empleados pueden verificar la contraparte por su cuenta.

Cómo comprobar una organización

Sugerimos usar la siguiente lista de acciones:

1. Estudio de los documentos constitutivos.
2. Compruebe la presencia de la organización en el sitio web del servicio de impuestos.
3. Análisis de la contraparte por recursos de terceros.
4. Buscar información a través de la web de los alguaciles.
5. Recopilación de la reputación en línea de una empresa.
6. Confirmación de licencias existentes y certificados SRO (si corresponde).
7. Comprobación de los fundadores y personas con derecho a actuar sin poder notarial.
8. Evaluación de la situación financiera.

Comprobación de los documentos constitutivos

Para comenzar a recopilar información, recomendamos solicitar los documentos constitutivos: estatuto, certificado TIN, PSRN, decisión de crear una organización o escritura de constitución, un extracto fresco del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas.

En la carta, debe prestar atención a la página de título, que indica:

• nombre de la empresa;
• motivos para el registro de una persona jurídica (decisión o escritura de constitución);
• fecha de registro;
• firma y datos del fundador.

La sección "Disposiciones generales" proporciona el nombre completo y abreviado de la empresa, dirección de la ubicación, objetivos y actividades. Los encabezados “Estado legal de la organización”, “Órgano ejecutivo” también están sujetos a un estudio cuidadoso.

Certificado de TIN y OGRN - documentos emitidos por el Servicio de Impuestos Federales al registrar a un contribuyente. Ambos documentos deben tener los sellos de la autoridad fiscal, los mismos nombres, fechas de registro y un único código PSRN

Se verifica la coincidencia de los nombres de la organización, la dirección legal, el nombramiento del director y los datos de su pasaporte en la decisión de crear o en la escritura de constitución.

Un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas es un resumen de información sobre una empresa que está registrada en la base de datos de la inspección fiscal. El documento debe prestar atención a la fecha de recepción. Compare información sobre el nombre de la contraparte, su dirección legal, información sobre los fundadores y otras personas con derecho a actuar sin un poder notarial (director).

Además, el extracto contiene los códigos TIN para los fundadores y el director, los códigos OKVED, información sobre el monto del capital autorizado y los documentos en base a los cuales se registraron los datos durante el registro y las modificaciones de los documentos constitutivos. (por ejemplo, cambio de director, fundador, dirección legal).

Lo que debe alertar: la discrepancia entre los datos de estos documentos indica la probabilidad de falsificación. La presencia de registros de cambio de director, fundadores o domicilio legal clasifica a la organización como un grupo de riesgo desde el punto de vista de las autoridades fiscales.

Recopilación de información sobre la empresa en el sitio web de IFTS

Puede consultar la organización del servicio de impuestos en el sitio web oficial de la autoridad fiscal. La sección principal es el servicio "Riesgos comerciales: verifique usted mismo y su contraparte". En este punto, puede obtener un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas. Los datos de la copia electrónica obtenida por usted mismo se cotejan con la opción proporcionada por la contraparte.

Comprobación de la contraparte con recursos de terceros

¿Dónde verificar la organización adicionalmente? Los servicios más populares para recopilar información sobre las contrapartes son proporcionados por SBIS y Kontragent.

En la primera opción, debe abrir el sitio web del operador para el envío de informes "SBIS". El período de prueba de uso es de 8 días y se proporciona después del registro. Para buscar, debe ingresar el TIN o el nombre de la empresa en los campos correspondientes. El resultado se muestra en forma de dossier e incluye información sobre el NIT asignado, códigos OGRN, dirección de registro, información sobre el director, situación financiera, calificación de la empresa y participación como demandado, querellante o tercero en procesos judiciales.

La búsqueda se realiza de la misma forma a través del segundo recurso. La información sobre la organización se muestra de forma similar.

Lo que debe alertar: la persona indicada por el director o fundador está registrada en un cargo similar en varias empresas. La organización está ubicada en la dirección de registro masivo. El expediente contiene información sobre la presencia de juicios en la historia de la empresa. La decodificación de la calificación contiene signos de evasión fiscal, quiebra y presencia de pérdidas.

Buscar información a través de la web de los alguaciles

Los datos del portal web nos permitirán sacar conclusiones sobre la presencia de reclamos de organismos gubernamentales (f alta de pago de impuestos) y de terceros.

Puede verificar la organización por TIN, nombre y región de ubicación en el sitio web del servicio de alguaciles (SSP). Si la información está disponible en la base de datos, se generará una tabla que contiene el nombre del organismo estatal, un enlace a la fecha y número de procedimientos de ejecución, el tipo y monto de la deuda.

Si no hay datos en la base de datos, se puede hacer la primera conclusión sobre la confiabilidad de la empresa auditada.

Recopilación de datos sobre la reputación online de una empresa

Como consulta de búsqueda, recomendamos elegir el código TIN, PSRN, nombre de la empresa. Sin embargo, hay que tener en cuenta que en la mayoría de los casos el nombre de la empresa no es único. Incluso en una región, se pueden registrar varias empresas con el mismo nombre. TIN y OGRN son códigos únicos que se asignan a una sola organización.

La búsqueda de información en el espacio de Internet le permitirá encontrar reseñas de otros usuarios sobreempresa verificada. Además, utilizando el TIN y PSRN, puede obtener enlaces a decisiones judiciales sobre la contraparte seleccionada, si existiera en su historial de actividad.

Confirmación de licencias existentes y certificados SRO

Además, la organización puede proporcionar una licencia o certificado de SRO en el paquete de documentos. Considere cuáles son las áreas de actividad más populares para las pequeñas empresas que requieren una licencia:

• todo tipo de operaciones desde el desarrollo hasta el mantenimiento de herramientas de encriptación y sistemas de información;
• operaciones desde el desarrollo hasta la venta, compra o descubrimiento de equipos para obtener información en secreto;
• actividades de privacidad;
• industria farmacéutica;
• trabajo de instituciones médicas, farmacias, etc.;
• transporte de pasajeros y carga por agua, aire, carretera, ferrocarril;
• trabajo de las casas de apuestas;
• actividades de seguridad privada y detectives;
• operaciones de chatarra ferrosa y no ferrosa;
• empleo de ciudadanos de la Federación Rusa fuera del territorio de Rusia;
• servicios de comunicación y de radiodifusión y televisión;
• actividades de instituciones educativas;
• servicios cartográficos y geodésicos.

Según el tipo de licencia, puede utilizar diferentes servicios web. Puede consultar las licencias de organizaciones de varios tipos en los enlaces de los organismos estatales sectoriales de registro y expedición.

La verificación de membresía en SRO es un pocode lo contrario. Se realiza la siguiente secuencia de acciones:

1. Primero se estudia el propio certificado, donde se indica el número de registro y el nombre del organismo autorregulador.
2. En el sitio web de Rostekhnadzor, abra una búsqueda avanzada e ingrese el nombre de la SRO que emitió el documento.
3. En los resultados de búsqueda, abra la información sobre la organización y encuentre un enlace al sitio.
4. En el portal de Internet de la empresa, encuentre una sección sobre membresía en la SRO.
5. Ingrese el nombre o TIN de la organización que proporcionó el certificado de admisión.
6. Si hay una empresa en la base de datos, se mostrará información sobre la fecha de ingreso, el número de registro y otra información divulgada por la organización autorreguladora sobre sus participantes.

Comprobación de los fundadores y personas con derecho a actuar sin poder notarial

Los datos obtenidos nos permitirán extraer conclusiones sobre la naturaleza de los problemas existentes y su posible impacto en el desempeño de la persona jurídica auditada.

Las fuentes de información son también los sitios web del servicio de alguaciles, VLIS, "Contrapartes".

Evaluación de la situación financiera

Para ello se realiza el análisis de los estados financieros de periodos anteriores. Los indicadores significativos de cuentas por cobrar o por pagar con activos insignificantes (el costo de los activos fijos, bienes y materiales en los almacenes, el estado de las cuentas de liquidación, etc.) y una pequeña rotación anual son una señal de precaución. Es mejor encomendar el estudio del balance al personalespecialista. Un empleado experimentado encontrará fácilmente indicadores cuestionables e informará al director.

Esperamos que nuestros lectores ahora tengan instrucciones paso a paso para una verificación integral de la contraparte: desde los documentos constitutivos hasta la verificación de la SRO de la organización.