Quién puede obtener una deducción de impuestos: quién es elegible, documentos para recibir

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 10:24

Solo las personas por las cuales el impuesto sobre la renta personal se transfiere al Servicio de Impuestos Federales pueden recibir una deducción de impuestos. Está representado por la devolución del impuesto sobre la renta. Nombrado sólo cuando se cumplen ciertas condiciones. Puede ser social, profesional, estándar o propietario. Las deducciones se pueden hacer en la sucursal del Servicio de Impuestos Federales o con el empleador. Pero al mismo tiempo, la gente debe saber quién puede recibir una deducción de impuestos. Algunos ciudadanos no son elegibles para este beneficio.

Condiciones de recibo

A menudo, muchas personas se preguntan "¿Puedo obtener una deducción de impuestos?". Las siguientes personas pueden contar con tal beneficio del estado:

• ciudadanos de la Federación Rusa para quienes el impuesto sobre la renta personal se transfiere al Servicio Federal de Impuestos;
• empresarios que trabajan para OSNO y pagan impuestos sobre la renta por sí mismos;
• jubilados que son ciudadanos trabajadores, y sus ingresos deben exceder el salario mínimo;
• ciudadanos extranjeros que residen en la Federación Rusa y reciben ingresos en Rusia;
• padres o tutores legales del niño,quién puede esperar recibir un reembolso de propiedad.

Por lo tanto, antes de solicitar un beneficio al Servicio de Impuestos Federales, debe decidir quién puede recibir una deducción de impuestos.

¿Quién no puede postularse?

Hay algunos ciudadanos que no serán elegibles para un reembolso. Estos incluyen:

• ciudadanos desempleados;
• personas que reciben un salario gris;
• pensionistas, ya que el IRPF no se traslada de la pensión al presupuesto del Estado;
• personas que reciben diversas prestaciones sociales por las que no pagan impuestos;
• empresarios individuales que trabajen bajo el régimen simplificado, ya que en este caso se sustituye el IRPF y algunos otros impuestos por un pago único.

Por lo tanto, si una persona desea recibir un beneficio del estado, inicialmente es recomendable estudiar quién puede recibir una deducción de impuestos. Puede obtener información confiable y actualizada directamente de los empleados del Servicio de Impuestos Federales al comunicarse con el departamento de este servicio.

¿Cuándo no puedo obtener una devolución de propiedad?

La mayoría de las veces, los ciudadanos quieren recibir una deducción de impuestos por la compra de un apartamento. Esto se debe al hecho de que tiene un gran tamaño, ya que puede contar con el 13% del costo de la vivienda, pero la cantidad no puede superar los 260 mil rublos. Además, puede obtener una segunda deducción de intereses si la vivienda se compra con una hipoteca.

Pero a veces los ciudadanos rusos, después de comprar bienes raíces, se enfrentan al hecho de que no pueden obtenereste regreso. Esto puede deberse a las siguientes razones:

• la vivienda se compró con apoyo estatal, por ejemplo, se utilizó capital madre o se emitió una hipoteca militar;
• el apartamento fue cedido al ciudadano por el empleador en virtud de un acuerdo especial;
• El acuerdo de compraventa de vivienda se celebró entre personas que son parientes.

No debe engañar a los empleados del Servicio de Impuestos Federales, ya que antes de transferir la cantidad de dinero, todos los documentos presentados en la oficina de impuestos se someten a una verificación exhaustiva. Si se descubre que la documentación contiene información falsa, se rechazará la devolución.

Reglamento legal

La información sobre quién puede recibir una deducción fiscal se encuentra en el art. 220 y 221 NK. También proporciona información sobre exactamente qué acciones debe realizar para solicitar este tipo de beneficio.

En el art. 78 del Código Tributario establece que se otorga una deducción dentro de los 30 días posteriores a una verificación exhaustiva de la documentación.

Tipos de deducciones

Hay varios tipos de devoluciones que se asignan en diferentes situaciones. Estos incluyen:

• estándar, destacable para niños, y también está destinado a minusválidos;
• propiedad proporcionada después de la compra de cualquier propiedad;
• social, representado por la devolución de gastos por tratamiento o educación;
• profesional relacionado con la ocupación de un ciudadano.

Cualquier tipo de devoluciónse presta exclusivamente con carácter declarativo, por lo que el ciudadano debe encargarse de la elaboración de la solicitud y de la preparación de la documentación necesaria.

Reglas de devolución estándar

Es considerado el más popular y solicitado por los ciudadanos. Se otorga únicamente a los contribuyentes que gozan de un determinado estatus preferencial. Estos incluyen a las siguientes personas:

• deshabilitado;
• personas con hijos menores.

El pago varía para las categorías anteriores. Al calcular este beneficio, se tiene en cuenta que en un período fiscal el monto del salario no puede exceder los 289 mil rublos.

Los beneficios se acumulan después de que un ciudadano presenta una solicitud en el formulario prescrito al Servicio de Impuestos Federales. Los padres reciben un pago desde el momento en que nace el bebé hasta que cumplen los 18 años. Si un niño ingresa a una universidad a tiempo completo, además, los padres podrán contar con una deducción hasta que se gradúe de esta institución educativa o hasta que el estudiante cumpla 24 años.

Devolución de propiedad

Se proporciona solo después de la compra de cualquier propiedad. La vivienda puede estar en el mercado primario o secundario. Incluso se permite utilizar un préstamo hipotecario para tal adquisición. Puede obtener una deducción de impuestos por comprar un apartamento a través de una sucursal del Servicio de Impuestos Federales o a través de un empleador.

Puede presentar una solicitud y otros documentos al servicio de impuestos anualmente hasta que este beneficio se agote por completo. Pero enEsto tiene en cuenta los siguientes matices:

• rendimiento máximo del 13% de 2 millones de rublos;
• si la vivienda cuesta más de 2 millones de rublos, entonces se emite la cantidad máxima igual a 260 mil rublos;
• si compra un objeto que cuesta menos de 2 millones de rublos, entonces hay un saldo y puede obtenerlo si un ciudadano compra otra propiedad en el futuro;
• el beneficio se devuelve no solo por el costo de comprar un apartamento, sino también por los costos asociados con la reparación de locales residenciales;
• si se utiliza un préstamo hipotecario, se asigna adicionalmente otro reembolso equivalente al 13% de 3 millones de rublos, pero el saldo no se transfiere;
• puede obtener un reembolso incluso después de la construcción de un edificio residencial, pero todos los gastos deben estar respaldados por documentos oficiales.

Si un ciudadano ha comprado una casa, debe averiguar cómo obtener una deducción de impuestos por un apartamento. El procedimiento no se considera demasiado complicado, por lo que puede realizar todos los pasos necesarios usted mismo.

Incluso un pensionista puede obtener una deducción por tres años de trabajo. Si el beneficiario es menor de edad, sus padres o tutores deberán realizar el trámite.

Métodos para obtener un reembolso

Puede obtener una deducción de impuestos de una sola vez o con una reducción de impuestos mensual. El contribuyente que compró la propiedad elige qué método se utilizará.

Si se comunica con el Servicio de Impuestos Federales, deberá completar anualmente una declaración 3-NDFL, solicitarel empleador tiene un certificado 2-NDFL, complete una solicitud y prepare otros documentos para recibir un reembolso. En consecuencia, se asignará una prestación igual al importe del IRPF pagado por el año de trabajo.

Si presenta la solicitud al empleador, entonces, hasta que la devolución se agote por completo, el ciudadano recibirá un salario completo, del cual no se aplica el impuesto sobre la renta.

¿Puede un cónyuge obtener una deducción de impuestos?

Si los ciudadanos compran una propiedad juntos, cada uno de ellos puede solicitar un reembolso y también es posible recibir una deducción para un solo ciudadano. Esto es cierto si solo uno de los cónyuges trabaja oficialmente o recibe un salario alto.

Puede obtener una deducción de impuestos para su esposo mediante la elaboración de un acuerdo especial, en base al cual los cónyuges determinan de forma independiente en qué porcentaje aplicarán para este beneficio. Este documento se transfiere al empleado del Servicio de Impuestos Federales. Es necesario redactar dicho acuerdo solo una vez, después de lo cual la esposa puede presentar una solicitud anual a la oficina de impuestos solo con un paquete estándar de documentos.

¿Puede una esposa obtener una deducción de impuestos para su esposo si el hombre se niega a hacer tal acuerdo? En este caso, cada ciudadano podrá recibir un reembolso únicamente sobre la base de su parte, registrada en Rosreestr.

Deducción social

Él es designado en presencia de documentos oficiales que confirman el gasto en ciertos propósitos significativos. Se emite un beneficio si existen los siguientes gastos:

• caridad;
• tratamiento en un centro médico oficial habilitado para esta actividad;
• comprar medicamentos para usted o sus familiares cercanos;
• pagar la matrícula en una universidad que tiene licencia para actividades educativas;
• destinar dinero a cofinanciar pensiones;
• conclusión de un acuerdo con cualquier NPF;
• comprar una póliza de seguro voluntario.

Puede emitir dicho reembolso solo en el trabajo, y el pago se detiene cuando se excede un determinado límite salarial.

Beneficio profesional

Esta deducción puede ser otorgada por empresarios individuales, abogados, notarios u otros profesionales que realicen cualquier trabajo en base a contratos oficiales. Además, se emite en presencia de regalías.

Para su registro se debe presentar una solicitud ante el empleador o el Servicio de Impuestos Federales. Se requieren documentos que confirmen los gastos.

¿Qué documentos necesito?

Puede obtener una deducción de impuestos solo si transfiere cierto paquete de documentos al empleador o empleado del Servicio de Impuestos Federales. La documentación puede variar significativamente dependiendo del tipo de beneficio. Se requieren los siguientes documentos:

• si se emite una declaración estándar, entonces se prepara una solicitud, el pasaporte del solicitante, así como los documentos para los hijos menores;
• si se solicita un beneficio social, entonces se necesitan documentos que confirmen ciertos costos, para que puedan serrepresentado por cheques, un acuerdo redactado con una institución médica o educativa, recibos, contratos u otros documentos similares;
• al recibir una devolución de propiedad, necesita una solicitud, un certificado 2-NDFL, una declaración 3-NDFL correctamente redactada, documentos para la propiedad comprada, documentos de pago que confirmen la transferencia del monto adeudado de fondos al vendedor, así como documentos del banco si el objeto fue comprado con la ayuda de un préstamo hipotecario;
• al solicitar un beneficio profesional, se requieren documentos que acrediten los gastos incurridos durante la realización de esta actividad profesional.

Puede obtener información sobre qué documentos se requieren en una situación determinada directamente de los empleados del servicio de impuestos.

Fecha límite para la transferencia de fondos

Si solicita un reembolso al empleador, el ciudadano del próximo mes recibirá un salario sin cobrar el impuesto sobre la renta personal. Para hacer esto, primero deberá obtener un certificado del Servicio de Impuestos Federales, que confirme que una persona realmente tiene derecho a este beneficio del estado.

Si una persona presenta una solicitud al Servicio de Impuestos Federales, se transferirá una gran cantidad de dinero a la cuenta bancaria indicada en la solicitud en 4 meses. Esto se debe a que la verificación de la documentación transferida se realiza en un plazo de tres meses.

¿Cuáles son los problemas?

Si una persona quiere recibir este tipo de beneficio, debe averiguar cómo obtener una deducción de impuestos al comprar bienes raíces ogasto en tratamiento médico y educación. Esto evitará varios problemas y trampas. Las principales dificultades para implementar este proceso incluyen:

• puede ser rechazado por f alta de la documentación requerida;
• si busca tratamiento en una institución médica inadecuada, no podrá reembolsar los gastos incurridos, ya que el hospital o la clínica no tienen licencia para operar;
• a veces los ciudadanos tienen dificultad para llenar la declaración por sí mismos, por lo que es recomendable buscar ayuda de empresas especializadas o directamente de los empleados del Servicio de Impuestos Federales;
• si se utilizan documentos falsos, el solicitante no solo no recibirá una deducción, sino que también será responsable.

La mayoría de las veces, los ciudadanos prefieren solicitar un reembolso después de comprar una casa en la oficina de FTS. Esto se debe al hecho de que puede recibir una gran cantidad de fondos, que luego se pueden gastar en cualquier propósito.

Conclusión

Las deducciones se presentan en varias formas, y para su registro, puede comunicarse con el departamento del Servicio de Impuestos Federales o el empleador. Para procesar cualquier devolución, debe preparar un paquete completo de documentos.

Durante la autopreparación de la documentación, pueden surgir ciertas dificultades. Por lo tanto, es recomendable buscar el asesoramiento de los funcionarios fiscales.