Qué documentos se necesitan para una deducción de impuestos: una lista de documentos para el registro

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 10:24

La aplicación de deducciones fiscales es un servicio bastante popular. Pero, ¿qué debe estar preparado para la implementación de la tarea? ¿Y quién es elegible para presentar una petición de formulario fijo? A continuación, consideraremos los documentos necesarios para una deducción de impuestos, y también nos familiarizaremos con las reglas básicas para calcular los fondos correspondientes a la población. Sin esto último, la preparación de los trabajos será inútil. Por lo tanto, habrá que prestar la debida atención a las normas legales.

Característica

¿Qué es una deducción de impuestos?

Así se denomina el proceso de recuperación de parte de los gastos de determinados servicios contra los impuestos sobre la renta remitidos. Si una persona paga el IRPF, tiene derecho a recibir un servicio, aunque no siempre es así.

De hecho, el estado reembolsará una cierta cantidad de fondos al solicitante para gastos específicos. Pero con algunas restricciones. Se discutirán más adelante.

Tipos de devoluciones

¿Qué documentos se necesitan para una deducción de impuestos? El principal problema es la f alta de una respuesta clara a la pregunta planteada. Todo depende de la situación específica y del tipo de devolución.

Hasta la fechaes costumbre asignar tales deducciones:

• estándar ("para niños");
• social (para tratamiento/educación/drogas);
• propiedad (para una hipoteca o compra regular de bienes inmuebles);
• professional (emitido principalmente por empresarios individuales, no nos familiarizaremos con él).

En consecuencia, estudiaremos cada escenario. Solo con una preparación adecuada será posible recuperar rápidamente parte de los costos de ciertas operaciones.

Condiciones básicas

¿Está pensando en qué documentos para obtener una deducción de impuestos le serán útiles en 2018? Para empezar, tendrás que estudiar las normas básicas para la presentación de solicitudes de los formularios establecidos. Después de todo, no todos los ciudadanos tienen derecho al reembolso de los gastos incurridos.

Hoy existen tales reglas para obtener una deducción:

1. El solicitante debe tener ciudadanía rusa. A los extranjeros no se les ofrece estudiar derecho.
2. Un ciudadano debe transferir el impuesto sobre la renta personal a las autoridades fiscales por un monto del 13%, ni más ni menos. En consecuencia, no todos los empresarios podrán ejercer su derecho a un reembolso.
3. Una persona debe tener un trabajo formal. O necesita registrarse como empresario individual. Las autoridades fiscales no tienen en cuenta los ingresos no oficiales.
4. La transacción por la que paga el solicitante debe registrarse a nombre de la persona que solicita el reembolso. Todas las transacciones también se llevan a cabo en nombre de la persona respectiva.

Importante: bajo ciertascircunstancias, puede devolver dinero por los servicios prestados a su cónyuge, hijos, hermanos y hermanas.

Límites y restricciones

Los documentos para la obtención de una deducción fiscal de uno u otro tipo se deben preparar únicamente cuando exista derecho al servicio. Desaparece una vez agotados los límites establecidos para cada tipo de devolución.

Según las leyes vigentes, la deducción es del 13% de los gastos incurridos. Al mismo tiempo, es imposible recuperar más de una persona transferida impuestos en forma de impuesto sobre la renta personal en un año determinado.

Además, cada tipo de deducción tiene sus propios límites. A saber:

• para la compra de una propiedad - 260 000 rublos;
• en una hipoteca - 390 000 rublos;
• deducciones sociales - 120.000 rublos (y no más de 50.000 rublos para la educación de cada niño).

La deducción estándar por hijo la emite el empleador y es fija. Tampoco nos familiarizaremos con este escenario.

Importante: no puede devolver más de 15.600 rublos en total por cualquier deducción social por año. Pero un ciudadano puede exigir un reembolso inmediato por 3 años que han pasado desde la conclusión de la transacción.

Las reglas anteriores no se aplican a tratamientos costosos. Por ello puedes devolver exactamente el 13% de los pagos.

Dónde aplicar

Muchos están interesados en saber dónde ir con los documentos para una deducción de impuestos. Esta es una pregunta bastante simple. Pero cada uno decide por sí mismo qué hacer.

En Rusia, se aceptan solicitudes de formularios establecidos:

• impuestocuerpos;
• MFC;
• Servicios de ventanilla única.

El empleador puede emitir ciertos tipos de declaraciones. Por ejemplo, una deducción estándar o social.

Procedimiento de acciones

Es importante no solo entender los aspectos legales del asunto bajo estudio y la lista de documentos requeridos para una deducción de impuestos, sino también entender cómo actuar en tal o cual caso.

Consideremos el procedimiento para presentar una solicitud ante el Servicio Federal de Impuestos de la Federación Rusa. El ciudadano necesitará:

1. Crear un paquete de papeles necesarios para un caso particular.
2. Rellene una solicitud de reembolso. La solicitud debe incluir los detalles de la cuenta del destinatario de los fondos.
3. Envíe una solicitud a la autoridad de registro.
4. Espere respuesta del Servicio de Impuestos Federales. Por lo general, llega dentro de 1.5-2 meses.
5. Recibe dinero en la cuenta especificada. El proceso tarda otros 60 días.

No hay nada difícil o incomprensible en esto. Lo principal es averiguar qué documentos se necesitan para recibir una deducción fiscal de un tipo u otro.

Importante: si el servicio es denegado, el Servicio de Impuestos Federales indicará el motivo en su respuesta. La persona tiene un mes para corregir la situación sin volver a presentar la solicitud.

Paquete principal

¿Qué documentos de deducción de impuestos deben preparar todos los posibles solicitantes? Esta no es una pregunta tan difícil. Especialmente si lo divides en varias partes.

Para empezar, conozcamos la lista de documentos necesarios en cualquier circunstancia. Se incluye independientemente del tipo de devolución.

El solicitante deberá:

• certificados de renta (por ejemplo, en el formulario 2-IRPF);
• declaración de impuestos de un período determinado;
• documento de identidad;
• declaración;
• cheques y recibos que indiquen el hecho de ciertos gastos.

Pero eso no es todo. ¿Qué documentos pueden ser necesarios para una deducción de impuestos todavía? ¡Tratemos más este problema!

Importante: todos los documentos de pago deben entregarse al solicitante. De lo contrario, no se procesará la devolución.

Comprar propiedad

Para empezar, estudiemos el escenario más común. Hablamos de la devolución de gastos por la compra de un inmueble. En particular, bienes raíces.

Consideremos el proceso de formar un paquete de papeles usando el ejemplo de comprar un apartamento. En este caso, el solicitante está obligado a:

• Declaración USRN;
• contrato de compra de propiedad;
• estados de cuenta y recibos del vendedor recibiendo dinero por la operación.

Estos componentes se relacionan con los documentos enumerados anteriormente. A veces hay que esforzarse mucho para conseguir el derecho al retorno. Especialmente cuando se solicitan servicios en el matrimonio.

Para personas en familia

Se pueden complementar los documentos para una deducción de impuestos por un apartamento. Por ejemplo, si estamos hablando de obtener un reembolso por parte de un familiar. Entonces es mejor prepararse para el proceso completo.

La cuestión es que a los solicitantes familiares a menudo se les pide:

• certificados de matrimonio/divorcio;
• certificados de adopción;
• Certificados de nacimiento de todos los niños (especialmente si son propietarios del apartamento que se reembolsa).

En algunos casos, debe tomar un extracto de la cuenta personal del apartamento y del BTI. Como regla general, dicha documentación no se requiere de los ciudadanos. Pero será útil al comprar una propiedad.

Hipoteca y devolución

¿Qué documentos son útiles para una deducción de impuestos al comprar una propiedad con una hipoteca? Esta pregunta empieza a preocupar a muchas familias modernas.

Hasta ahora, el Servicio de Impuestos Federales, al hacer una declaración del préstamo principal, pregunta:

• contrato hipotecario;
• calendario de pagos;
• recibos de pago de facturas vencidas;
• certificado de propiedad del apartamento.

Eso es todo. Es recomendable adjuntar las referencias citadas en originales. Las copias de ellos tampoco serán superfluas. No es necesario certificar documentación.

Interés hipotecario

¿Qué documentos preparar para una deducción de impuestos si desea devolver fondos para intereses hipotecarios? En este caso, el paquete de papeles no será demasiado grande. Se parece a declaraciones para la devolución de dinero bajo el contrato de hipoteca principal.

Además, los solicitantes deberán traer:

• cheques de interés;
• calendario de reembolso del préstamo.

Nada más necesario. De hecho, todo es mucho más sencillo de lo que parece. Y si un ciudadano se prepara con antelación para la operación, podrá solicitar dinero sin mucha molestia.

Trato propio

Ahoraconsiderar los retornos sociales. Por ejemplo, para el tratamiento. Este es un escenario bastante común. Especialmente cuando se trata de partos o tratamientos dentales pagados.

En la Rusia moderna, los documentos necesarios se asignan para una deducción fiscal por su propio tratamiento (o la compra de medicamentos):

• contratar con una institución médica;
• documentos de pago;
• informe médico con receta médica;
• licencia de centro médico;
• licencia de médico (en algunos casos).

Para preparar la documentación básica para la devolución del dinero por los servicios prestados, el ciudadano debe dirigirse al registro del hospital seleccionado. Rápidamente formarán un paquete a partir de las referencias enumeradas. Lo principal es llevar contigo los recibos que confirmen los gastos.

Tratamiento infantil

La siguiente opción es solicitar una deducción por cuidado de niños. Por lo general, se refería a menores y discapacitados.

En tales circunstancias, también debe obtener un certificado de nacimiento o adopción del Servicio de Impuestos Federales. Además, tendrá que demostrar que fue el solicitante quien pagó los servicios médicos. Esto es fácil de hacer.

Como en todos los casos anteriores, debe adjuntar estos documentos para una deducción de impuestos al paquete principal de documentos. Puede enviar una solicitud para su consideración y esperar una respuesta de las autoridades fiscales.

Estudio propio

Otro escenario es una apelación al Servicio de Impuestos Federales para recibir dinero para la matrícula. Por ejemplo, un hermano o una hermana.su propio hijo o usted mismo. Ejercer el derecho es mucho más fácil de lo que parece.

Estudiemos certificados adicionales para el reembolso de los gastos de nuestros estudios. Incluyen:

• certificado de estudiante;
• acuerdo con una institución educativa;
• licencia de organización;
• acreditación de especialidad/área de estudio elegida.

Los dos últimos documentos deben presentarse como copias certificadas por un notario. Puede tomarlos en el departamento de contabilidad de una institución educativa.

Importante: Una persona tiene derecho a una deducción de matrícula "para sí mismo", independientemente de la forma de estudio. También puede devolver los gastos de la tarjeta "reembolso".

Enseñando a familiares

Más difícil es la situación en la que hay una devolución de dinero para el estudio de los familiares. Por ejemplo, una hermana o su propio hijo. En el primer caso, tendrás que esforzarte.

Lo que pasa es que un ciudadano necesita encontrar y prepararse:

• declaraciones que confirman el parentesco con el estudiante;
• contrato de prestación de servicios educativos;
• certificado de educación (tomado en la escuela/guardería/universidad/escuela técnica);
• licencia y acreditación de la organización.

El problema principal es probar la relación entre el solicitante y su hermano/hermana. Además, a veces se le puede pedir al Servicio de Impuestos Federales que señale el hecho de que nadie más puede pagar los servicios educativos.

En el caso de enseñar a los niños, todo es mucho más sencillo. El paquete de referencias enumerado anteriormente se complementa con una ley sobreadopción o partida de nacimiento.

Importante: Sólo se permite una devolución de este tipo si el familiar no tiene empleo oficial y antes de cumplir los 23 años de edad. Por lo general, solo se pueden reembolsar las tasas de matrícula de tiempo completo.

Conclusión

Descubrimos qué documentos se necesitan para una deducción de impuestos en Rusia en 2018. Ahora no debería haber ningún problema con la preparación de certificados. E incluyendo obtener un reembolso. Lo principal es seguir las instrucciones enumeradas anteriormente.

De hecho, obtener una deducción por ciertas transacciones es una operación bastante larga y laboriosa. Toma alrededor de 4-6 meses, teniendo en cuenta la preparación de toda la documentación mencionada anteriormente.

Como ya hemos dicho, a una persona se le puede negar una deducción. Pero la denegación no afecta el derecho a volver a presentar la solicitud. Una persona puede reclamar un reembolso si cumple con las condiciones enumeradas. Y hasta agotar los límites establecidos en las deducciones.