Cobro de créditos: plazos y procedimiento

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 10:24

Casi todas las empresas tienen que lidiar con cuentas por cobrar. Está representado por efectivo, que debe ser transferido por las contrapartes en el futuro. La mayoría de las veces ocurre cuando se trabaja con un pago diferido o cuando se brindan cuotas y un préstamo. Dicha deuda puede ser estándar o incobrable. Si no hay fondos del deudor dentro del plazo establecido, se cobran las cuentas por cobrar.

Inicialmente, las empresas intentan resolver el problema de manera pacífica, utilizando métodos previos al juicio. Si no obtienen el resultado deseado, el acreedor se ve obligado a acudir a los tribunales.

El concepto de cuentas por cobrar

Está representado por la deuda contraída con la empresa por parte de los contratistas. Esta deuda surge de varias transacciones.

Para cualquier empresa es importante que dicha deuda no sea demasiado significativa, ya que muchas veces es bastante difícil cobrarla. A menudo tienes que lidiar con deudas incobrables, porquelos deudores se declaran en quiebra o simplemente no pueden devolver los fondos debido a la mala situación financiera. Por lo tanto, es necesario proporcionar bienes a crédito solo a empresas confiables y confiables.

Métodos de recolección

El procedimiento de recuperación comienza cuando no hay fondos del deudor dentro del plazo especificado. Las cuentas por cobrar vencidas se pueden cobrar de diferentes maneras. Estos incluyen:

• Método de reclamación. Se trata de la devolución voluntaria de fondos por parte del deudor con una penalización devengada, cuyo importe suele estar prescrito directamente en el contrato. En este caso, el acreedor envía un reclamo al deudor, que indica la necesidad de devolver los fondos. Este método suele ser ineficaz.
• Orden judicial. Está representado por una forma forzada de devolver el dinero. El cobro de cuentas por cobrar a través de la corte se considera el más efectivo. Para ello, la empresa deberá presentar un oportuno escrito de demanda en sede judicial. De esta forma, no solo podrá devolver sus fondos y la sanción acumulada, sino también solicitar una indemnización por daños materiales.

Inicialmente, se debe enviar una reclamación al deudor. El tribunal a menudo no acepta un reclamo si no hay evidencia del uso de un método previo al juicio para resolver el problema.

¿Necesito presentar un reclamo?

Muchas empresas creen que si los deudores no devuelven los fondos dentro del plazo establecido, puede acudir inmediatamente a los tribunales,para recaudar dinero por medios coercitivos. De hecho, para resolver este problema, el método previo al juicio para resolver la disputa es obligatorio. Sin esto, la solicitud a menudo no es aceptada por el tribunal.

Las características del cobro de reclamaciones de cuentas por cobrar incluyen:

• a menudo en el propio contrato, redactado entre las dos empresas, hay una cláusula que indica la necesidad de utilizar el método de reclamación, por lo que presentar una reclamación es un paso obligatorio;
• como norma, los bancos no consideran las reclamaciones a menos que vayan acompañadas de pruebas de que el acreedor intentó resolver el problema de manera amistosa;
• si el contrato no contiene información sobre la necesidad de presentar un reclamo, se permite presentar una demanda judicial de inmediato.

Es más relevante acudir de inmediato a los tribunales si la contraparte es una LLC con una pequeña cantidad de activos. En tales condiciones, después de recibir un reclamo, los propietarios pueden liquidar rápidamente la empresa, por lo que el cobro de las cuentas por cobrar se volverá imposible. Por lo tanto, en determinadas situaciones, es óptimo iniciar inmediatamente una devolución forzosa de fondos.

Reglas para hacer un reclamo

Si la empresa que actúa como acreedora decide utilizar el método de reclamación original para resolver el problema, entonces es importante averiguar cómo se redacta correctamente la reclamación. La ejecución hipotecaria de las cuentas por cobrar se forma teniendo en cuentareglas:

• el documento debe contener la información básica del contrato en virtud del cual apareció la deuda;
• indicar el número y detalles del contrato;
• describe las condiciones en base a las cuales surgió la deuda, y también da la fecha en que se devolverían los fondos;
• además, se debe hacer referencia a diferentes actos normativos, por ejemplo, a las disposiciones del cap. 30 GK;
• indica el requisito en virtud del cual el deudor debe devolver los fondos en un plazo determinado;
• dadas consecuencias negativas para la contraparte si no cumple con los requisitos del crédito, representadas por la acumulación de intereses y multas, la apelación del acreedor ante el tribunal u otros factores negativos significativos.

Se redacta un documento de forma libre, pero debe contener toda la información sobre la base de la cual la empresa reclama a su deudor. Si hay una cuenta por cobrar incobrable, ya que el deudor está en bancarrota, por lo general, la transferencia de la reclamación no conduce al resultado deseado. En este caso, el acreedor debe estar inscrito en el registro de acreedores.

El deudor reconoce la reclamación

Muy raramente, los deudores responden positivamente a un reclamo. A menudo, la f alta de pago en virtud del contrato se debe a errores en el trabajo de un contador u otros especialistas de la empresa. Bajo tales condiciones, después de recibir un reclamo, la organización paga la deuda de inmediato.

Si el deudor no tiene fondos, entoncestodavía puede aceptar por escrito la existencia de la deuda. En este caso, se puede utilizar un procedimiento simplificado para cobrar cuentas por cobrar a través de la corte. Los materiales son considerados por el tribunal sin necesidad de la presencia de ambos participantes en el proceso, por lo que la decisión se toma rápidamente a favor del demandante. Esto se debe a que el reconocimiento escrito de la pretensión es prueba positiva. Además, dicho reconocimiento restablece el estatuto de limitaciones.

¿Qué hacer si no hay reacción?

La mayoría de las veces, los acreedores tienen que lidiar con el hecho de que los deudores no responden de ninguna manera a un crédito redactado correctamente. En este caso, se requiere el uso de medidas obligatorias para cobrar las cuentas por cobrar.

Inicialmente, puede aplicarse un servicio de recogida propio, si está disponible. Por lo general, los bancos tienen departamentos especiales que se ocupan de este proceso. Los empleados de la institución recuerdan regularmente a los deudores la existencia de una deuda y también utilizan reclamos o reuniones personales para influir en los morosos.

Si ninguna acción produce el resultado deseado, tendrá que acudir a los tribunales.

¿Dónde se presenta la reclamación?

El procedimiento judicial para pagar una deuda se considera bastante complicado. Para hacer esto, debe redactar una solicitud para el cobro de cuentas por cobrar. Esta demanda se presenta ante el Tribunal de Arbitraje. El tribunal puede ser determinado directamente por las partes del acuerdo al redactar el contrato, por lo tanto, se utiliza un acuerdo contractual.jurisdicción. Si dicha información no está en el contrato, entonces se tienen en cuenta las reglas:

• como norma, la demanda debe presentarse en el domicilio del demandado, representado por el domicilio legal de la empresa;
• a menudo el objeto de la disputa es un objeto inmobiliario, y en este caso el tribunal se elige en la ubicación de este local;
• si el contrato especifica el lugar de cumplimiento, esta dirección se tiene en cuenta para determinar el tribunal al que se enviará la demanda;
• si hay reclamaciones contra cualquier división de la empresa, entonces se envía una solicitud al lugar de su ubicación.

Si el demandante no puede decidir a dónde enviar exactamente la solicitud, puede utilizar la ayuda de los empleados del tribunal.

Reglas para hacer un reclamo

A la hora de formular un reclamo, se recomienda tener en cuenta algunas reglas que le permitan formular inicialmente una declaración correcta. Los requisitos básicos son los siguientes:

• las cuentas por cobrar vencidas solo se pueden recuperar mediante la presentación de un reclamo por escrito;
• indica el tribunal donde se presenta este documento;
• da información sobre los dos lados del proceso, presentado por el acreedor y el deudor;
• se ingresan los requerimientos del demandante, consistentes en la necesidad de devolver sus fondos, y adicionalmente se recomienda dejar enlaces a la normativa;
• incluye cálculo del precio del siniestro y la cantidad recuperable;
• indica que el demandante usómétodo previo al juicio de cobro de deudas;
• proporciona datos sobre las medidas cautelares utilizadas, si se utilizaron al redactar el acuerdo;
• al final enumera todos los documentos adjuntos a la reclamación.

Si se violan los requisitos anteriores, es posible que el juez no acepte la solicitud. La gestión de cuentas por cobrar es un proceso complejo, por ello, en las grandes empresas se forma un departamento adecuado. Los especialistas se dedican a los cálculos, la regulación de las deudas, la presentación de reclamaciones y la redacción de declaraciones de reclamaciones. Suelen estar representados por abogados que representan los intereses de la empresa ante los tribunales.

¿Cuál es el impuesto estatal pagado?

El monto de la tarifa depende del valor de la reclamación, por lo que debe calcularlo por adelantado.

Se recomienda que el demandante, al redactar la demanda, indique que es el demandado quien debe cubrir todos los costos legales. Por lo general, estas reuniones terminan cuando el juez se pone del lado del demandante, por lo que el demandado no solo debe devolver los fondos adeudados al acreedor, sino también pagar los costos legales.

¿Cómo se devuelven los fondos?

Después de emitir un juicio positivo a favor del demandante, la empresa puede usar una variedad de métodos para devolver el dinero directamente. Para ello se utilizan métodos:

• la empresa deudora puede devolver los fondos de forma independiente junto con la compensación y las sanciones acumuladas;
• el acreedor puede dirigirse al banco donde el deudor tiene una cuenta corriente abierta parafueron cancelados, para lo cual los empleados de una institución bancaria están obligados a transferir solo una orden de ejecución;
• en ausencia de dinero en la cuenta corriente, es aconsejable transferir la orden de ejecución a los alguaciles, quienes pueden influir en los deudores de diferentes maneras;
• si el deudor no tiene fondos ni activos, se puede presentar una demanda ante el tribunal para declarar la empresa en quiebra.

El prestamista directo elige el mejor curso de acción.

¿Cuánto tiempo se tarda en pagar la deuda?

El período de cobro de las cuentas por cobrar es de tres años. Este período es el período de limitación.

Este plazo se renueva si el deudor reconoce por escrito la existencia de la deuda. A menudo no hay ninguna oportunidad de pagar la deuda. En este caso, se utiliza la cancelación de cuentas por cobrar. Esto suele ser necesario en situaciones:

• deudor muere;
• finaliza el período de limitación;
• empresa deudora se declara en quiebra;
• una decisión es tomada por el tribunal, sobre la base de la cual el deudor queda liberado del pago de las deudas por varias razones.

El plazo de prescripción debe estar correctamente calculado, para lo cual es conveniente utilizar la información contenida en actas de conciliación de deudas, reclamaciones u otros documentos oficiales.

Reglas de gestión de deudas

Toda empresa que tiene numerosos deudores debe administrar adecuadamente las cuentas por cobrar. Para esto, se elaboran horarios especiales, en base a los cuales se regula el procedimiento para la devolución de fondos. Esto evitará la situación cuando el plazo de prescripción expire, por lo que no será posible cobrar la deuda.

Si la deuda se reconoce como incobrable por varias razones, las cuentas por cobrar se cancelan. Esta situación se considera desagradable para todas las empresas, ya que pierde sus fondos. Debido a dicha cancelación, puede reducir ligeramente la base imponible del impuesto sobre la renta de sociedades.

Conclusión

Todas las empresas deben gestionar adecuadamente las cuentas por cobrar. Si no hay fondos de los deudores dentro del plazo establecido, se requiere utilizar diferentes métodos de recaudación de fondos. Solo con una gestión adecuada de las cuentas por cobrar se pueden controlar y devolver las deudas antes del final del período de prescripción.

Para la recuperación, se aplica un reclamo o un procedimiento judicial. La mayoría de las veces, el juez requiere que las empresas primero intenten resolver el problema de manera amistosa. Si no hay resultado deseado después de enviar un reclamo al deudor, entonces el acreedor puede presentar una solicitud ante el tribunal.