Impuesto sobre la renta en Francia: características

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 10:24

¿Qué es el impuesto sobre la renta en Francia? Esta pregunta no puede responderse de inmediato, aunque solo sea porque el sistema tributario de este país es confuso. Pero igual vamos a tocar el tema, habiendo explicado previamente qué otros impuestos para personas físicas existen en el país.

Información general

El impuesto sobre la renta en Francia se considera uno de los más altos del mundo, a pesar de que el país es miembro de la Unión Europea y de la Comunidad Económica Europea. ¿Por qué los impuestos en el país se consideran muy altos? Esto se debe principalmente al hecho de que Francia ocupa un papel excepcional tanto en la esfera económica como en la política entre los estados europeos.

El país ha desarrollado una tributación de dos sistemas. ¿Qué significa? Estamos hablando del hecho de que los impuestos se recaudan tanto a nivel local como nacional. Cabe señalar que esta estructura es relevante para muchos países europeos.

Los principales impuestos se dividen en tres categorías:

1. Impuesto sobre la renta en Francia. y se trata deimpuesto para personas jurídicas y personas físicas.
2. Sobre el capital y la propiedad del sujeto. Esto incluye impuestos sobre vehículos o bienes inmuebles.
3. Impuestos al consumo. Un buen ejemplo sería el IVA o los impuestos especiales.

¿Qué deben pagar las personas?

Ya sabes que el impuesto sobre la renta en Francia es muy alto, pero a menudo la cantidad no está bien. Esto crea muchos malentendidos y resentimiento. Mientras tanto, la elevada cantidad de impuestos se explica por el hecho de que la población del país tiene una gran renta, aunque para un ciudadano ruso la cifra realmente parecerá impactante.

Recientemente, Francia ha realizado algunos cambios en el monto del impuesto sobre la renta, lo que provocó una ola de descontento entre la población con tasas más altas. Básicamente, los cambios afectaron a ciudadanos muy ricos, que la gente común solo apoyaba. Pero hubo algunos de los ricos que renunciaron desafiantemente a la ciudadanía francesa debido al hecho de que la cantidad del impuesto se volvió muy, muy grande.

¿Cuál es el impuesto sobre la renta en Francia ahora? Comprender más.

¿Cómo puedo saber el monto del impuesto?

Para que una persona sepa cuánto le debe al estado, es necesario determinar a qué grupo de contribuyentes pertenece. El país tiene sus propias tarifas para cada categoría.

A la pregunta: "¿Cuál es el impuesto sobre la renta en Francia?" es imposible responder específicamente, porque el país tiene una escala progresiva, gracias a la cual diferentes segmentos de la población pagan diferentes cantidades. Dicho sistema se considera lo más justo posible y es aprobado por los ciudadanos. Por cierto, el rango puede alcanzar tanto 0% como56%.

Al comparar el impuesto francés y las mismas tarifas en otros países, como los Estados Unidos, puede ver que Francia está por delante de otros países en términos de pagos.

Es importante al calcular el impuesto sobre la renta en Francia como porcentaje y estado civil. ¿Cómo afecta? Sí, es muy simple: para personas solteras y para ciudadanos de familia, el monto del impuesto será diferente. ¿Por qué está pasando esto? Por ejemplo, un ciudadano está divorciado, pero tiene un hijo menor de edad. Esto, por supuesto, afectará el monto del impuesto. Lo mismo se aplica a los padres con muchos hijos y algunas otras circunstancias.

Es importante que una persona, antes de determinar la base de cálculo del IRPF, deduzca correctamente todos los gastos que no están sujetos a tributación. Estos incluyen la educación de los niños, la atención médica, el costo de mantener a los miembros de la familia que no tienen una fuente de ingresos, etc. Si todo se hace correctamente, entonces el impuesto sobre la renta en Francia como porcentaje será mucho menor.

Además, el país brinda ciertos beneficios a ciertas categorías de ciudadanos. Entre ellos se encuentran personal militar, mecenas activos y otras personas. No puede simplemente ir a la oficina de impuestos y exigir beneficios o deducciones sin presentar ningún documento. Cada relajación debe ser documentada.

Además del impuesto sobre la renta, en Francia a las personas se les sigue cobrando el monto del seguro social y de salud. Esto se aplica solo a los ciudadanos empleados, porque el empleador hace deducciones del salario del empleado.

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Es importante entender que para los emigrantes hay una indulgencia en términos de pagos. Esto se aplica a quienes aún no son residentes del país y se encuentran en el territorio del estado por menos de seis meses. El tamaño pequeño le permite pagar todas las tarifas sin problemas durante el período de adaptación.

En Francia, constantemente se realizan cambios en el Código Fiscal debido a que el parlamento del país aprueba anualmente un presupuesto que se relaciona directamente con el tema de los impuestos.

Veamos las características del sistema fiscal francés.

Características de la fiscalidad francesa

En primer lugar, vale la pena señalar que todos los impuestos tienen un enfoque social, teniendo en cuenta el interés de las provincias. Pero el papel dominante todavía lo ocupa en Francia el impuesto sobre la renta de las personas físicas y jurídicas.

Dado que el país tiene un alto nivel de vida, el presupuesto se forma principalmente a través de los impuestos. La oficina de impuestos francesa supervisa el pago a tiempo.

Qué impuestos hay en el país

Además del impuesto sobre la renta personal, en Francia se aplican otros impuestos. Una persona comienza a pagarlos desde que alcanza la mayoría de edad.

El impuesto se calcula de acuerdo a los datos que el ciudadano presenta en la declaración. Por cierto, en Rusia los impuestos se calculan aproximadamente de la misma manera.

Echemos un vistazo a los impuestos más populares en la República Francesa.

Impuesto sobre la renta y la renta

Sucedió que el impuesto sobre la renta en este país se considera el principal. esta obligado a pagartodos los ciudadanos del país, independientemente de sus ingresos. Incluso los no residentes lo pagan con la única salvedad de que sólo está sujeta a pago la cantidad percibida como renta en el país. En cuanto a los residentes, pagan impuestos sobre la renta por todo el dinero que reciben, sin importar de dónde vengan.

Es importante entender que el impuesto sobre la renta personal en Francia depende de la cantidad de ingresos.

El mismo ruso, después de llegar a Francia dentro de un año, debe ponerse en contacto con la oficina de impuestos y tomar una declaración. Al mismo tiempo, debe completarse incluso en una situación en la que no se ha encontrado trabajo durante un año. Si hay problemas para completar, una persona puede comunicarse con la oficina de impuestos, donde recibirá ayuda.

Deducciones de impuestos

Y sin embargo, ¿cuál es el impuesto sobre la renta en Francia? ¿Cuánto se debe dar al estado?Ya dijimos anteriormente que esta pregunta no se puede responder con precisión. Todo depende de cuánto gana una persona. Pero incluso aquí hay ciertos matices, por ejemplo, si las deducciones fiscales se calcularon correctamente.

Las personas físicas tienen derecho a deducciones fiscales, permiten una buena reducción en el monto del impuesto, pero deben calcularse correctamente. Entonces, ¿de qué estamos hablando?

1. Construcción de viviendas y costos de seguridad.
2. Gastos profesionales. Esto incluye tanto el costo de compra de equipo de trabajo, como el costo de alquiler de una sala para actividades de producción o el pago de cursos de capacitación avanzada.
3. Costos del seguro médico.
4. Gastos de un familiar discapacitado.
5. Pago por contenidoniños en preescolares, universidades, liceos y escuelas.
6. Gastos de caridad.

Para eximirse de impuestos gracias a estos artículos, debe presentar documentos que confirmen la deducción fiscal.

Sobre qué se grava

¿Cuál es el impuesto sobre la renta en Francia ahora? Todavía no podemos nombrar una cantidad clara, pero le diremos de qué se cobra. Para particulares y residentes, existen puntos de renta de los que se deducen las tasas.

Se trata de:

1. Alquiler de propiedades. De otra manera, esto se llama renta.
2. Ingresos comerciales.
3. Beneficios de actividades no comerciales.
4. Pensiones y salarios.

Independientemente del monto del impuesto sobre la renta en Francia, no solo las personas solteras, sino también las familias deben pagarlo. En pocas palabras, los cónyuges pueden presentar una declaración conjunta. Esto está permitido por la razón de que la ley francesa reconoce al marido y la mujer como una sola unidad fiscal. Además, se tiene en cuenta el tipo de unidad o la categoría a la que pertenecen. Solo después de la clasificación se asigna el porcentaje de impuesto a la renta: desde un mínimo de 5.5% hasta el máximo.

Tamaño de la apuesta

En Francia, la tasa del impuesto sobre la renta se compone de dos factores: un coeficiente especial y la renta. Si todo está más o menos claro con los ingresos, entonces vale la pena hablar sobre el coeficiente con más detalle.

Se asigna un coeficiente especial según la clasificación:

1. Personas sin hijos ysoltero se le asigna un coeficiente de 1.
2. A las personas legalmente casadas se les asigna 2.
3. A los cónyuges con un hijo menor de edad se les asignan 2, 5.
4. Para parejas con tres o más hijos, el coeficiente se calcula a partir de 3. ¿Cómo funciona? Si hay dos hijos en la familia, entonces el coeficiente ya es igual a 3. Por cada hijo subsiguiente, se suma otro 0,5.

Es importante entender que al responder a la pregunta de cuánto será el impuesto sobre la renta en Francia para una persona en particular, se debe tener en cuenta la igualdad de las familias con uno y dos padres. Al mismo tiempo, las familias incompletas tienen sus propios beneficios, que también se relacionan con los impuestos.

Cálculo de impuestos

¿Qué es el impuesto sobre la renta sobre los salarios en Francia? Como no podemos nombrar la cantidad exacta, contará en el rango. Entonces, hay una tabla especial en la que el decreto es el ingreso y el porcentaje de impuestos. Esto será con cargo a la unidad fiscal. Echémosle un vistazo.

1. No se cobra impuesto si la renta del ciudadano es inferior a 5.963 euros.
2. Cuando los ingresos varían del importe mínimo (indicado anteriormente) a 11.896 euros, el porcentaje del IRPF es del 5,5.
3. Las personas que reciban hasta 26.420€ pagarán el 14%.
4. Se cobra 30% a quienes reciben hasta 70.830 euros.
5. Deben pagar un impuesto del 40% las personas que tengan una renta de al menos 150.000 euros.
6. Los ingresos de hasta un millón de euros están sujetos al 45%.
7. Bueno, los verdaderos ricos, que tienen más de un millón en moneda europea, pagan el 48% del presupuesto.

La tasa final se calcula usando una fórmula determinada. El monto total de los ingresos de la unidad fiscal se divide por el coeficiente asignado. Después de eso, el impuesto sobre la renta se calcula a una tasa que depende directamente de los ingresos de esta celda.

Entonces resulta que el impuesto sobre la renta en Francia es para cada persona su propia cantidad. Por cierto, la población del país está muy satisfecha con este sistema fiscal, porque todo se hace de manera justa.

Si miramos la escala del impuesto sobre la renta en Francia, entonces es hora de pasar a otros impuestos que las personas también tienen que pagar.

IVA

En Francia, el IVA se aplica al precio de venta de los bienes o servicios. Cabe destacar que el esquema de pago de este impuesto es inestable, por lo que cambia muy a menudo.

Existen categorías de personas físicas en el país que tributan bajo un régimen simplificado. Además de las personas físicas, las empresas con una facturación anual superior a 230.000 euros están exentas del pago del impuesto.

Quién no necesita pagar IVA

Si el impuesto sobre la renta en Francia se aplica a las personas sin f alta, entonces algunas categorías de ciudadanos están exentas de pagar el IVA. ¿Quién es este?

1. Profesores de instituciones educativas. Esto se aplica a todos los niveles de educación.
2. Trabajadores de la salud.
3. Personas que hacen obras de caridad. Es importante que las actividades estén documentadas.

Por cierto, los establecimientos de juego y las compañías de seguros no pagan IVA.

Impuesto a la propiedad

Sobre el impuesto sobre la renta de las personas físicas en Francia,todo el mundo ya lo ha dicho, pero esta no es la única tasa que los ciudadanos están obligados a pagar.

Entre otros, existe un impuesto a la propiedad. El mercado inmobiliario en Francia es muy estable, lo que atrae a compradores extranjeros y residentes locales. Después de comprar un apartamento o una casa, el propietario está obligado a registrarlo por sí mismo. Para hacer esto, debe visitar una oficina notarial.

Al comprar solo viviendas construidas, es poco probable que el impuesto supere el 3%. Si la propiedad se puso en funcionamiento hace más de cinco años, entonces el impuesto sube al 6%. Vale la pena señalar que la edad de la casa se calcula en el momento de la compra.

Francia tiene un impuesto anual sobre la propiedad. El importe de este impuesto también se fija para cada persona individualmente. Para calcular, necesita el área de la casa y su ubicación.

En Francia, es costumbre confiar la compra de bienes inmuebles a un agente inmobiliario. Esto sucede porque solo un especialista puede realizar correctamente los trámites y el propietario del inmueble estará exento de pagar impuestos durante cinco años.

Impuesto sobre sucesiones

Aunque se ha abolido el 75 % del impuesto sobre la renta en Francia, todavía existen muchos otros impuestos que ascienden a una cantidad impresionante, como el impuesto de sucesiones. Hablamos de pagar una cuota al recibir una herencia. Grava, por regla general, un apartamento o una casa. La tasa de dicho impuesto también es inestable, depende del valor de la propiedad y del grado de relación entre el testador y el heredero. A veces el impuesto puede llegar a la mitad del valor de la herencia. En este caso, es más fácil para el destinatario vender la propiedad para pagar al estado.

Impuesto sobre el patrimonio

Desde que Francia ha adoptado un sistema justo de impuestos, es decir, un impuesto sobre la riqueza. ¿De qué estamos hablando? Las personas que tienen una fortuna de más de 1,3 millones de euros pagan un impuesto aparte. Muy a menudo, el impuesto de lujo se aplica a los bienes inmuebles. Por este motivo, muchos propietarios de grandes inmuebles intentan demostrar que el inmueble se alquila o se utiliza en actividades profesionales.

Acerca de la declaración

Todo ciudadano y residente del país debe llenar este documento. Será más fácil para los principiantes si un profesional le muestra cómo completar una declaración por primera vez. Dicha persona podrá no solo redactar el documento correctamente, sino también sugerir opciones para reducir los pagos.

Para todos los años subsiguientes, recibirá un formulario ya completado de la oficina de impuestos, en el que una persona solo tendrá que hacer ediciones.

La declaración completa se presenta a la autoridad fiscal tanto por correo como en persona. Asegúrese de cumplir con los plazos de presentación.

Es importante comprender que los plazos cambian casi todos los años, por lo que debe estar atento a esto. Después de presentar la declaración, la persona recibirá una carta en la que se indicará el monto final del impuesto.

Si por alguna razón no es necesario pagar impuestos, la notificación aún llega.

Responsabilidad por impago

Aunque Francia tiene un sistema fiscal justo, no exime a los ciudadanos de pagar. Además, el castigo por evasión de impuestos en la ley francesa es severo.

Si una personacometió inexactitudes al completar la declaración o no cumplió con el plazo, entonces se le impone una multa del 10% del monto del impuesto.

En situaciones en las que una persona deliberadamente no paga impuestos, puede ser sancionada gravemente, incluida la responsabilidad penal.

Cómo reducir impuestos legalmente

No importa cuán conscientes sean los ciudadanos franceses, todavía están buscando formas de reducir el impuesto, pero, a diferencia de los rusos, quieren hacerlo legalmente. Y tales métodos realmente existen. Entonces, un ciudadano que acaba de contraer matrimonio puede pagar impuestos sobre solo la mitad del monto de los ingresos. Esta regla solo funciona cuando la esposa es ama de casa.

Los pagos de impuestos se reducen si una persona tiene hijos. Cada hijo que aparece en la familia reduce el impuesto en alguna cantidad. Además, el costo de estudiar en una universidad o escuela no está sujeto a impuestos.

Si los niños ayudan económicamente a sus padres, esta cantidad también está libre de impuestos. Pero para que esta regla funcione, debe presentar ciertos documentos.

Matices importantes

Los rusos que se van a vivir a Francia a menudo se preocupan de tener que pagar impuestos en ambos países. Este tipo de preocupación es en vano, porque existe un acuerdo entre la República Francesa y nuestro país que nos permite evitar la doble imposición.

Pagos de pensiones

Si todo está claro con el impuesto sobre la renta, entonces es hora de hablar sobre los pagos de pensiones de los ciudadanos franceses.

La seguridad social estatal en Francia se divide endos niveles:

1. ARRCO. La estructura cubre a todas las personas de profesiones activas. En esta situación, el 4% de la nómina la pagan directamente los empleadores y el 2% lo pagan los empleados de sus salarios.
2. AGIRC. En este caso, estamos hablando de todos los gerentes y empleados en posiciones de liderazgo. El esquema es el mismo, solo cambian los números: el 8% lo pagan los empleadores y el 4% los empleados.

Es importante entender que en Francia, los impuestos sobre los pagos a los fondos de pensiones estatales se consideran solo una parte de los pagos que las personas deben pagar de sus salarios para una pensión futura. Por regla general, la pensión francesa está formada por pagos adicionales a fondos de pensión no estatales. Las personas transfieren del 20 al 50% de sus ganancias a estos fondos.

Por cierto, la edad de jubilación en el país es la misma: 62,5 años. Al llegar a él, tanto hombres como mujeres parten para un merecido descanso.

Francia es famosa por el hecho de que hay pensiones sociales en el país que no se reparten. Los llamados ciertos beneficios que permiten a los franceses ahorrar dinero. Estos son algunos de ellos:

1. Exención del impuesto a la propiedad residencial.
2. Exención del impuesto territorial.
3. Proporcionar un teléfono sin cuota mensual.
4. Asistencia jurídica gratuita.

Las pensiones sociales francesas se financian mediante el impuesto social sobre la renta general, los impuestos especiales sobre la facturación de determinadas bebidas comerciales y algunos derechos.

Si esto no es suficiente para las pensiones sociales, entonces el dineroextraído del presupuesto estatal.

Seguro médico

La atención médica se considera otro tema candente. Los soviéticos están acostumbrados al hecho de que no se toma dinero para atención médica. En Francia, los propios ciudadanos brindan atención médica de calidad. Los pagos de impuestos en esta dirección se dividen en tres grupos:

1. Regime general d`assurance maldie. Esta categoría cubre el 80% de la población del país.
2. Seguros de diversos colectivos profesionales en determinadas áreas. Un ejemplo llamativo es el seguro de los funcionarios asociados a la industria rural, o los trabajadores por cuenta propia.
3. Seguros para algunos colectivos profesionales. Esto incluye mineros, médicos, trabajadores ferroviarios, marineros y más.

El monto del pago del seguro de salud depende de cuánto gana una persona, qué profesión tiene, su estado civil. La categoría de peligrosidad de la profesión también afecta el monto del pago. Además, el seguro de salud se aplica a los hijos menores de veinte años, cónyuge, parientes cercanos. La regla solo funciona si estas personas tienen un hogar común con el pagador.

Desempleo

El sistema estatal de seguro de desempleo no se basa en garantías estatales, sino en convenios colectivos entre empleadores y empleados. Los pagos son monitoreados por varias estructuras:

1. UNEDIC. La estructura es responsable de la gestión y control del sistema estatal de seguro de desempleo, así como dealgunos asuntos financieros. La organización también es responsable de la rehabilitación y el reciclaje de los trabajadores.
2. POLE-EMPLO. El área de responsabilidad de esta estructura es la gestión de las cuentas de seguros y los pagos de las mismas. La misma organización ayuda a encontrar un trabajo y emite beneficios de desempleo. Por cierto, la estructura se formó en 2009.