Operaciones de efectivo y crédito de los bancos. Tipos de operaciones bancarias

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 10:24

Un banco como institución comercial puede brindar a los clientes una gran cantidad de servicios financieros, pero al mismo tiempo, se realizarán 2 tipos principales de operaciones: efectivo y crédito. ¿Cuál es la especificidad de ambos? ¿A qué se debe la importancia de ambos tipos de operaciones en el desarrollo de una entidad de crédito?

Específicos de las transacciones en efectivo en los bancos

¿Qué son las transacciones bancarias en efectivo? Estos incluyen la aceptación de efectivo y otros objetos de valor de clientes de instituciones financieras, así como la emisión de activos relevantes para ellos u otros ciudadanos solicitantes. La caja de un banco a menudo se considera uno de los activos más líquidos de una institución, pero se clasifica como de bajos ingresos. El objeto principal de las operaciones en cuestión es la organización de un sistema de atención al cliente para una entidad de crédito. La circulación de fondos en este caso está regulada por normas emitidas principalmente por el Banco Central, el cual tiene el estatus de centro emisor nacional.

Las transacciones en efectivo de los bancos rusos se encuentran entre las áreas más importantes de la actividad económicainstituciones pertinentes. Al aceptar fondos de clientes (personas físicas, jurídicas), la organización aumenta las reservas disponibles, que luego pueden utilizarse para llevar a cabo actividades altamente rentables, principalmente relacionadas con la emisión de préstamos, privados, corporativos. El banco puede recibir ingresos adicionales de la rotación de efectivo, por ejemplo, al cobrar una comisión por la emisión de fondos en ciertos casos (por regla general, esto se refiere al retiro de los ingresos de las cuentas de liquidación y efectivo de las empresas).

Las transacciones en efectivo de los bancos se realizan de acuerdo con los siguientes principios:

- la rotación de fondos se lleva a cabo de acuerdo con las normas adoptadas por el Banco Central de la Federación Rusa;

- el efectivo se coloca en cuentas internas en una institución de crédito;

- el establecimiento de límites de saldo se implementa de acuerdo con las normas adoptadas.

Hay una subespecie especial de transacciones en efectivo: las que lleva a cabo el regulador, el Banco Central. Será útil estudiar sus detalles con más detalle.

Transacciones en efectivo del Banco de Rusia

Por lo tanto, no solo los bancos comerciales realizan transacciones en efectivo, sino también el regulador de crédito, el Banco Central de la Federación Rusa. Se llevan a cabo como parte del servicio de instituciones privadas sobre la base de un contrato. Estas operaciones permiten:

- optimizar el flujo de caja de una entidad de crédito comercial;

- garantizar liquidaciones rápidas en cuentas de clientes propiedad de personas físicas o jurídicas;

- para llevar a cabo la transferencia oportuna de fondos a los bancos en el límiterequisitos.

La solución de cada una de las tareas del Banco Central de la Federación Rusa requiere que el regulador siga las normas legales oficiales o las regulaciones locales. Habiendo considerado en qué consisten las operaciones en efectivo de un banco que realiza funciones de control y supervisión en el mercado crediticio y financiero, estudiaremos las particularidades de tales procedimientos llevados a cabo por instituciones comerciales.

Transacciones en efectivo en entidades comerciales de crédito

Los bancos privados realizan transacciones en efectivo que tienen como objetivo atender a los clientes, ya sean personas físicas o jurídicas. En este caso, se aplican las reglas emitidas por el regulador, el Banco Central de la Federación Rusa. Las principales operaciones de los bancos, que se realizan en el segmento comercial del sector crediticio y financiero, se resumen a continuación:

- para aceptar efectivo;

- para emitir efectivo.

El primer grupo de operaciones supone que el cliente o socio de la institución transfiere efectivo:

- al cajero;

- cobradores que posteriormente transfieren fondos al banco;

- a organizaciones asociadas, que luego transfieren efectivo a una entidad de crédito mediante transferencia bancaria.

En la mayoría de los casos, el dinero se emite directamente en la caja de una institución financiera. Si una entidad legal requiere efectivo, puede recibirlo sobre la base de documentos de respaldo que confirmen el gasto de fondos objetivo.

Funciones de caja

Los bancos que realizan transacciones en efectivo emplean especialistas que tienencompetencias en este tipo de actividad - cajeros. Son los responsables del cálculo correcto de las cantidades a recibir de los clientes, o por el contrario, la emisión, abonarlos en cuenta y certificar con los documentos necesarios. El cajero también proporciona almacenamiento seguro de fondos, utilizando, por ejemplo, una caja fuerte. El trabajo de un especialista del perfil correspondiente también está estrictamente regulado por la ley.

Restricciones en transacciones en efectivo

La legislación rusa establece una serie de restricciones sobre el uso de pagos en efectivo. Por lo tanto, las transacciones de efectivo en efectivo de los bancos en cuentas propiedad de personas jurídicas solo pueden realizarse sujetas a los límites legalmente establecidos en el monto. A su vez, estas transacciones dentro de las cuentas de los individuos, así como en los arreglos entre ciudadanos y organizaciones, generalmente pueden realizarse libremente, sin tener en cuenta la cantidad de dinero en efectivo.

Uso de CCP en transacciones en efectivo

El aspecto más importante de las operaciones en consideración es el uso de cajas registradoras, es decir, cajas registradoras. Este tipo de infraestructura es en la mayoría de los casos obligatorio al aceptar y emitir fondos en los bancos. Una ECC utilizada por una entidad financiera debe, en primer lugar, estar registrada y, en segundo lugar, garantizar el cálculo correcto de las transacciones. Cabe señalar que CCP también se utiliza en los casos en que el cliente paga algo con una tarjeta de plástico, sin retirar dinero.

Las operaciones consideradas de los bancos se realizan teniendo en cuenta las normas que forman la disciplina de caja. Vamos a estudiarloscaracterísticas detalles.

Disciplina de caja en las liquidaciones: ¿cuál es su especificidad?

Las normas que forman la disciplina de efectivo pueden ser:

- emitido por el regulador;

- desarrollado por el banco teniendo en cuenta los intereses de los inversores, administradores - siempre que no contradigan las disposiciones reflejadas en fuentes oficiales.

Estas normas establecen:

- el procedimiento general para las transacciones en efectivo del banco;

- reglas de almacenamiento, transporte de efectivo.

Las normas pertinentes se consideran bastante estrictas. En las instituciones financieras, la contabilidad de las operaciones (tanto de bancos privados como públicos) se lleva a cabo si existe la infraestructura necesaria para mantener la disciplina de caja. Su presencia es uno de los criterios para que el regulador emita una licencia a una institución financiera. El banco no tiene derecho a trabajar sin el correspondiente permiso.

Hay una gran cantidad de otros criterios que predeterminan la legitimidad de poseer una licencia por parte de una institución de crédito. Entre ellos, la estricta observancia de la disciplina de efectivo, así como las disposiciones de la ley que rigen las transacciones en efectivo. De gran importancia en este caso, por supuesto, son los indicadores económicos de la institución, pero la calidad de la gestión del capital bancario está determinada en gran medida por el grado de cumplimiento de la disciplina de caja. Las calificaciones de los especialistas que trabajan en la organización, las capacidades de su infraestructura y la eficacia del sistema de gestión son importantes aquí.

Cajero -el elemento principal de la infraestructura necesaria para que el banco lleve a cabo las operaciones en cuestión. Por lo general, se presenta en varias variedades, que está determinada por la escala de la institución financiera, las características de los servicios que brinda. Estudiemos los detalles del trabajo de las cajas bancarias con más detalle.

Características de la organización del trabajo de las cajas

Las principales operaciones de liquidación de los bancos relacionadas con la circulación de efectivo se realizan en el marco de los siguientes tipos principales de cajas:

- crédito (aceptan efectivo de clientes o socios);

- consumibles (en ellos se emite efectivo);

- cambio;

- calculadoras de efectivo.

La implementación de ciertas transacciones en efectivo solo es posible sobre la base de documentos de respaldo internos. Los emite un empleado del banco, la mayoría de las veces un cajero. Estos documentos pueden certificarse adicionalmente con un sello, otros elementos que certifiquen la autenticidad de la fuente utilizada. A menudo, las operaciones de liquidación de los bancos se implementan en un solo lugar.

Probablemente, la mayoría de los bancos modernos tienen sus propios cajeros automáticos, a través de los cuales los fondos se emiten automáticamente a sus clientes. Este procedimiento supone que los clientes de la entidad financiera cuentan con tarjetas plásticas emitidas por el banco.

Es posible emitir efectivo desde un cajero automático de una institución a ciudadanos que tengan en sus manos tarjetas emitidas por otro banco. En este caso, la institución pertinente puede ganar extracobrando una comisión por atender a los clientes de otras organizaciones. Pero este procedimiento solo es posible si la tarjeta de plástico le permite utilizar uno de esos sistemas de pago respaldados por el banco que proporciona al cajero automático la función de adquisición.

Junto con los cajeros automáticos, las instituciones financieras también utilizan activamente terminales de pago para, a su vez, aceptar efectivo de los clientes y abonarlo en sus cuentas. El siguiente grupo más importante de operaciones comerciales del banco - transacciones de crédito. Consideremos sus detalles con más detalle.

Especificidad de las operaciones de préstamo

Las operaciones de crédito de los bancos, como es fácil de rastrear, en base a su nombre, están asociadas a los préstamos otorgados por las respectivas instituciones. Son relaciones jurídicas fijadas en acuerdos especiales con clientes. Al igual que en el caso de las transacciones en efectivo, los servicios pueden prestarse a personas físicas o jurídicas. Este contrato establece cuánto presta el banco al prestatario y bajo qué condiciones, en términos de interés y período de reembolso.

Hay bastantes variedades de transacciones de crédito. Se pueden clasificar en función de su asignación a un segmento en particular. Así, las operaciones de crédito de los bancos se pueden conectar con los mercados:

- préstamos al consumo;

- hipotecas;

- préstamos corporativos.

Cada uno de los segmentos marcados se caracteriza por un enfoque especial del banco para la formación de acuerdos de préstamo. Entonces, en la zonaLos préstamos de crédito al consumo se otorgan a los clientes por un período relativamente corto, a tasas de interés bastante altas, pero, por regla general, sin garantía. Los préstamos hipotecarios suelen ser a largo plazo, se emiten a una tasa de interés más baja y, en la mayoría de los casos, con garantía en forma de vivienda que se compra. Los préstamos corporativos, especialmente cuando se trata de préstamos a las empresas más grandes, pueden caracterizarse por el deseo de los bancos y prestatarios de determinar los términos individuales del acuerdo, según la escala del negocio, su rentabilidad y el historial crediticio.

Otro criterio para clasificar las operaciones de crédito es el formato del préstamo. Ellos son:

- primario;

- acuerdos de refinanciación presentados.

Préstamo primario: una relación jurídica en la que una persona u organización celebra un contrato con un banco por primera vez o para utilizar los fondos recibidos para resolver problemas no relacionados con el pago de préstamos existentes. A su vez, la refinanciación es una operación de crédito, que es una relación jurídica en forma de contrato de préstamo para emitir fondos a una persona para pagar préstamos existentes.

Los bancos comerciales y las operaciones bancarias, como en el caso de los procedimientos de efectivo, están regulados por las normas del Banco Central de la Federación Rusa. Entre los principales instrumentos de influencia en el mercado de la principal institución financiera del estado se encuentra la tasa clave. En muchos sentidos, determina cómo las organizaciones comerciales implementan la política en el campo de las operaciones crediticias. Estudiemos sus características con más detalle.

La tasa clave como principal instrumento regulatorio del Banco Central de la Federación Rusa

Muchas operaciones del Banco de Rusia pueden afectar el mercado crediticio a escala nacional, pero los economistas consideran que el establecimiento de una tasa clave es la herramienta más importante para que el Banco Central de la Federación Rusa influya en el mercado financiero sistema del estado. Su valor determina cuál debe ser el interés crediticio pagado por las instituciones financieras privadas al Banco de Rusia por el uso de los fondos de emisión prestados. Este indicador, a su vez, incide directamente en el porcentaje que una institución comercial fijará para los contratos de préstamo con sus clientes.

Cuanto más baja sea la tasa clave del Banco Central de la Federación Rusa, más activo será el mercado de crédito privado, por regla general. Además, una disminución significativa en este suele activar la refinanciación, ya que los titulares de préstamos actuales tienen la oportunidad de volver a tomar prestados fondos, pero a tasas más bajas.

El Banco Central suele establecer una tasa clave alta en caso de una situación problemática en la economía estatal. A su vez, la mejora de los indicadores a nivel macroeconómico puede predeterminar la caída del indicador correspondiente. Esto puede resultar en un aumento en la demanda de préstamos de personas físicas o jurídicas. En algunos estados, la tasa clave es mínima o incluso negativa. Esto se debe al deseo de las autoridades monetarias de incrementar al máximo la capitalización de la economía.

Si el mercado de crédito en un momento dadose ralentiza, entonces la dirección del banco puede intensificar el trabajo relacionado con el desarrollo de servicios de efectivo para los clientes. La solución de este problema puede verse facilitada por el hecho de que los tipos comunes de operaciones bancarias que consideramos están en muchos casos interconectados. Estudiemos este aspecto con más detalle.

Relación entre el efectivo y las operaciones de crédito de los bancos

La circulación de efectivo y la emisión de préstamos son las principales operaciones de los bancos en términos de obtener ganancias. La regularidad de su implementación predetermina el hecho de que a menudo se celebren simultáneamente. Un ejemplo simple: un banco, habiendo aprobado la solicitud de préstamo de un cliente, firma un acuerdo con él y le pide que vaya al cajero para recibir efectivo. Si una persona saca una tarjeta de crédito, quizás, teniéndola en la mano, desee retirar dinero en un cajero automático. Posteriormente, una persona deberá depositar efectivo en su cuenta de crédito para pagar el préstamo o en la tarjeta para el mismo propósito.

El hecho de que un banco utilice la misma infraestructura para atender a los clientes con préstamos que se utiliza para transacciones estándar en efectivo puede desempeñar un papel positivo en la diversificación del modelo de negocio de una institución financiera. Si un banco encuentra dificultades para promover productos de crédito, tendrá oportunidades para desarrollar actividades relacionadas directamente con los servicios de efectivo.

CV

Entonces, hemos considerado cuáles son las principales operaciones monetarias de los bancos: efectivo y crédito. El primero - suficiente altamente líquido, pero poco rentable. Las transacciones en efectivo de un banco generan ingresos principalmente de las comisiones cobradas por la institución de crédito. Indirectamente, predeterminan la aparición de ganancias por la formación de reservas bancarias que pueden ser utilizadas en otras áreas de actividad. Las segundas operaciones, por el contrario, pueden aumentar significativamente la capitalización de una entidad financiera. Un banco, después de haber emitido un préstamo, generalmente espera recibir una ganancia bastante alta, pero existe la posibilidad de que el cliente no pueda pagar el préstamo debido a dificultades financieras.

Qué operaciones bancarias tienen prioridad en términos de la implementación del modelo de negocios en un momento determinado lo establece la gerencia de una institución financiera. Esto depende en gran medida del valor de la tasa clave del Banco Central. Cuanto más alto es, menos intensivo es el mercado crediticio, por regla general, y tiene sentido que el banco desarrolle activamente áreas relacionadas con el servicio al cliente en efectivo.