Deducción de impuestos para un pensionista: condiciones, reglas para el registro

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 10:24

¿Existe una deducción fiscal para un pensionista? ¿Cómo arreglarlo en un caso u otro? Comprender todo esto no es tan difícil como podría parecer a primera vista. De hecho, cada ciudadano puede estudiar a fondo el Código Fiscal de la Federación Rusa y obtener respuestas a todas las preguntas planteadas. Las deducciones fiscales no son infrecuentes. Muchos intentan aprovechar esta oportunidad lo antes posible. Después de todo, devolver parte del dinero a expensas del estado a ciertos gastos es lo que el país ofrece a muchos ciudadanos. ¿Qué se puede decir de los jubilados en este ámbito? ¿Son elegibles para reembolsos? En caso afirmativo, ¿en qué situaciones? ¿Y cómo solicitar las deducciones fiscales en un caso u otro?

La deducción es…

El primer paso es entender de qué tipo de dinero estamos hablando. En Rusia, no todo el mundo tiene derecho a deducciones fiscales. Por lo tanto, debe saber de qué dinero se está hablando.

Deducción de impuestos: un reembolso del 13% de ciertos gastos gubernamentales. Se basa únicamente en aquellos que realizaron una determinada transacción. En Rusia, se pueden hacer deducciones por acciones específicas.

Por lo general, el derecho a recibirel dinero permanece con la población sin discapacidad con un ingreso estable. ¿Existe una deducción fiscal para los pensionistas? La pregunta es muy difícil. ¿Cómo puedes responderla?

Deducciones y pensionistas

El punto es que no hay una respuesta única. Mucho depende de qué tipo de deducción estemos hablando. Y qué tipo de pensionista es el contribuyente.

Ya se ha dicho que los ciudadanos que trabajan, así como las personas sin discapacidad que tienen un ingreso permanente, tienen derecho a deducciones. Pero, ¿y los ancianos?

Como muestra la práctica, se debe una deducción del 13% cuando un ciudadano paga impuestos y recibe ingresos. De lo contrario, no será elegible para un reembolso. Los pensionistas son beneficiarios eternos. En Rusia, tienen una gran variedad de derechos y oportunidades. ¿Qué pasa con las devoluciones de impuestos? ¿Puede un jubilado recibir una deducción de impuestos?

Una respuesta inequívoca "sí" solo funcionará cuando se trata de ciudadanos que trabajan. Reciben un salario sujeto al IRPF al 13%. Y por eso tienen derecho a deducciones. ¿Y el inactivo?

Para los desempleados

Ellos, al igual que otros ciudadanos que disfrutaron de un merecido descanso, tienen derecho a una deducción fiscal en la cantidad establecida por la legislación de la Federación Rusa. Pero para esto, se deben cumplir ciertas condiciones. Como regla, siempre se observan en Rusia.

¿De qué reglas estamos hablando? Esto es:

1. Un ciudadano jubilado debe ser residente fiscal del país. Es decir, figurar en el registro ante las autoridades fiscales.en el lugar de residencia por más de 183 días.
2. Una persona que solicita una deducción debe necesariamente recibir ingresos sujetos al impuesto del 13%. La jubilación no cuenta. Está legalmente exento del pago de impuestos.
3. Antes de que finalice el período fiscal de declaración, debe presentar una declaración de impuestos de la forma establecida. Luego hay que pagar el 13% de las ganancias recibidas. Este es un artículo requerido.

No hay más condiciones esenciales. En consecuencia, los pensionistas que no trabajan también tienen derecho a una u otra deducción. Es cierto que los trabajadores tienen más de ellos. ¿En qué situaciones puede reclamar un reembolso del dinero gastado en una transacción en particular?

Cuándo vencen las deducciones

Lo que pasa es que en Rusia hay una gama bastante amplia de deducciones. Se dividen en diferentes tipos. El conocimiento exacto de la propiedad de la compensación monetaria ayuda a determinar los documentos proporcionados al servicio de impuestos en el lugar de residencia en un caso u otro.

Las deducciones pueden ser:

• del salario (por ejemplo, si hay hijos menores);
• para la educación;
• durante el tratamiento (más a menudo dientes);
• para transacciones con bienes y terrenos.

Estos son los escenarios más comunes. Como regla general, una deducción de impuestos para un pensionista por matrícula no ocurre en la práctica. La devolución de fondos de propiedad tiene una gran demanda. En presencia de trabajo - de salarios. El tratamiento también ayuda muy a menudo a los ciudadanos a recuperar parte del dinero pagado por el servicio. En todas las situaciones, usted debe ser guiadolos mismos principios para conceder una deducción, pero con distintos paquetes de papeles. ¿A qué debo prestar atención primero?

Del salario

Para empezar, es mejor estudiar algunas deducciones específicas - de los ingresos que recibe un ciudadano. ¿Por qué? Este reembolso es un poco diferente de todos los demás. ¿Cómo exactamente?

La deducción del salario es una forma de reducir la base imponible, que es necesaria para recaudar el 13% de los ingresos de un ciudadano en forma de impuesto. Es decir, este método no te permite recibir dinero. Sirve para reducir la base imponible a la hora de calcular el pago del impuesto sobre la renta.

Suele reservarse para personas discapacitadas. Tal deducción fiscal para los jubilados es útil, pero solo se otorga a quienes trabajan oficialmente. No podrán hacer uso de este bono los empresarios ni las personas que perciban ingresos por la venta de inmuebles.

Otra característica de las deducciones del salario es que debe solicitarlas no a las autoridades fiscales, sino a su empleador. La lista de documentos es mínima. Sobre ellos un poco más tarde. Para empezar, vale la pena considerar todos los reembolsos debidos a los pensionistas. Tienen ciertas condiciones y restricciones. Si no los conoce, es posible que no pueda emitir un reembolso.

Para la educación

La deducción de matrícula es extremadamente rara para los jubilados, como ya se mencionó. Puede obtenerlo cuando un ciudadano paga su educación en una universidad a tiempo completo. O si una persona enseña a su hijo (nieto, si no hay padres) en"punto" hasta los 23 años. En este caso, el estudiante no debe trabajar oficialmente.

En consecuencia, en tales circunstancias, puede emitir una deducción de impuestos. Pero al mismo tiempo, el pensionado debe ser el representante oficial del estudiante o estudio mismo. La matrícula se paga a expensas del ciudadano mayor.

También vale la pena prestar atención al hecho de que puede obtener un reembolso del 13% de todos los gastos de los últimos 3 años de estudio. En este caso, la cantidad no puede exceder finalmente los 50,000 rublos. Es mejor enviar una solicitud a la oficina de impuestos inmediatamente en 36 meses que ocuparse de la tarea cada año.

Para bienes raíces

La siguiente pregunta es la deducción fiscal para jubilados por transacciones inmobiliarias. Esta es una pregunta bastante interesante. Después de todo, debes prestar atención a numerosos matices. Constantemente se encuentran transacciones inmobiliarias entre jubilados y otros ciudadanos. Y puede obtener un reembolso en efectivo por un monto del 13% del monto de los gastos por la compra de un apartamento.

¿Qué restricciones se aplican al respecto? El caso es que no se puede devolver más del 13% de 2 millones de rublos. Es decir, la rentabilidad máxima es de unos 260 mil. Esta regla se aplica no solo a los pensionistas, sino también a todos los demás ciudadanos.

Si el monto de la deducción indicada anteriormente no se cobra, entonces se puede recibir en su totalidad en el futuro. De lo contrario, cuando se agote el límite de 260.000 rublos, ya no es posible emitir un reembolsotriunfar.

Al comprar bienes raíces con una hipoteca, puede devolver una gran cantidad. Para ser más precisos, en este momento son 350 mil rublos.

Otra propiedad

¿Y si hablamos de venta de terrenos, por ejemplo? ¿O alguna otra propiedad? Entonces también se debe la deducción fiscal para el pensionista. Se aplican las mismas condiciones que en el caso de bienes inmuebles tales como apartamentos, habitaciones y casas de campo.

En otras palabras, después de comprar un apartamento, un jubilado recibe una deducción de impuestos con un monto total de no más de 260 mil, después de adquirir un terreno o un automóvil, se debe un reembolso máximo similar. Por lo general, las hipotecas no se aplican a otras propiedades.

Cabe señalar que tanto en el caso de bienes inmuebles como en el caso de otros bienes, la deducción se considera patrimonio. Esto significa que 260 000 rublos es dinero que se puede devolver a expensas del estado, teniendo en cuenta todos los gastos de propiedad. Es decir, para un departamento, y para un automóvil, y para un terreno, por ejemplo. La deducción fiscal para un pensionista y un ciudadano común se resume en estas situaciones.

Tratamiento

El próximo reembolso es una compensación por el tratamiento. Una deducción muy común entre la población general. Se cuenta cuando un ciudadano paga por su tratamiento o el de otra persona en centros privados. Si un ciudadano usa el programa CHI, no puede devolverse ciertos fondos a sí mismo.

Deducción de impuestospensionistas para tratamiento se ofrecen por:

• adquisición de ciertos medicamentos;
• acceso directo a los servicios de tratamiento;
• bajo el programa CHI, si, según el contrato, la compañía de seguros cubre solo el servicio, pero no los gastos para su prestación.

Como se mencionó, existe una deducción bastante común para el cuidado dental. Puede obtener, como en casos anteriores, el 13% de la cantidad gastada. Pero al mismo tiempo, la deducción no puede exceder los 15.600 rublos.

En Rusia existe una lista especial de tratamiento costoso, que no está cubierto por el límite de compensación especificado. En este caso, será posible emitir una deducción del 13% del monto total gastado en una intervención médica en particular.

Procedimiento de tratamiento

¿Cómo obtener una deducción fiscal para un pensionista? Todo depende de qué tipo de reembolso estés hablando. Ya se ha dicho que en el caso de una deducción del salario, basta con acudir al empleador. Y si hablamos de todas las demás devoluciones, deberá ponerse en contacto con las autoridades fiscales del lugar de residencia del solicitante. O se propone venir a uno u otro MFC para hacer realidad la idea.

El orden de registro es extremadamente simple. Requerido:

1. Recopila una determinada lista de documentos. Es diferente para cada caso. A continuación se presenta una lista completa de valores.
2. Encuentre el MFC o el servicio de impuestos del área de registro del ciudadano. Si estamos hablando de una deducción de los ingresos, basta con ponerse en contacto con el empleador.
3. Completar un extracto de la forma establecida. El derecho a una deducción fiscal para pensionistas y otros ciudadanosdebe ser solicitado. O mejor dicho, informar sobre su deseo de devolver el dinero. Los documentos y sus copias se adjuntan a la solicitud.
4. Espere la decisión de las autoridades fiscales. En el plazo de 2 meses desde la fecha de presentación de la solicitud, el ciudadano recibirá una notificación sobre la designación de una declaración o sobre su rechazo. En el segundo caso, habrá alrededor de un mes para corregir errores. De lo contrario, tendrás que empezar el diseño desde cero.
5. Espere a que se acrediten los fondos. Como regla general, toma alrededor de 1,5 meses desde el momento de recibir una notificación de la autoridad fiscal hasta las transferencias.

Eso es todo. La deducción fiscal para los pensionistas que trabajan y los que no trabajan se proporciona de la misma manera que para todos los demás ciudadanos. La diferencia radica únicamente en los documentos proporcionados.

Documentos para deducciones

Si estamos hablando de una deducción del salario, es suficiente que el empleador traiga un certificado de pensión, una solicitud y un pasaporte. También es necesario adjuntar la base para la reducción de la base imponible. Por ejemplo, un certificado de salud.

De lo contrario, la deducción fiscal para un pensionista se proporciona después de presentar los siguientes documentos al servicio de impuestos:

• declaración que indica el tipo de reembolso;
• pasaporte ruso;
• ciudadano SNILS;
• acuerdo de servicio;
• certificado de estudiante (reembolso de matrícula);
• documentos que indiquen los gastos del ciudadano (cheques y recibos);
• formulario de declaración de impuestos 3-IRPF;
• certificado de renta (modelo 2-IRPF para empleados);
• licenciaorganizaciones (formación, tratamiento);
• acreditación (para educación);
• certificado de propiedad de bienes inmuebles (si los hubiere);
• certificado de pensión (desde 2016 - certificado de pensionista);
• detalles de la cuenta a la que desea transferir dinero.