¿Cuál es la diferencia entre un préstamo y un leasing? ventaja de arrendar

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2024-01-17 18:47

¿Por qué ahorrar dinero para comprar un vehículo durante muchos años, si puede convertirse rápidamente en propietario de un vehículo emitiendo un contrato de arrendamiento o un préstamo? En ambos casos, deberá concluir un acuerdo con el banco, dejar la propiedad como garantía y pagar intereses sobre el uso del dinero. ¿Cuál es la diferencia entre un préstamo y un arrendamiento?

Esencia

Un préstamo es un préstamo dirigido, que se emite por un cierto período de tiempo con condiciones específicas. El cliente devuelve la cantidad de dinero al banco, incluidos los intereses. El servicio puede ser emitido por empresas, ciudadanos de la Federación Rusa y extranjeros que tengan ingresos regulares en Rusia. La diferencia entre un leasing y un préstamo es que en el segundo caso se trata de un arrendamiento con derecho a compra. El Banco adquiere y transfiere al cliente el objeto de la transacción, que sigue siendo propiedad de la institución financiera hasta que se cumplan todas las condiciones del contrato. El comprador no participa en los acuerdos con el vendedor. Aquí, en resumen, está la diferencia entre un préstamo y un arrendamiento.

Historial de desarrollo

En los años 80 en Rusia, arrendamiento financieroutilizados en operaciones de comercio exterior en la compra de equipos. En particular, Aeroflot adquirió aviones europeos en tales condiciones. En los años 90, comenzaron a formarse las primeras empresas: Aeroleasing, Rosstankominstrument, Leasingugol, Rosagrosnab, que existían a expensas de los fondos presupuestarios. Para coordinar actividades y proteger los intereses de propiedad de los participantes, la Asociación Rosleasing apareció en 1994. A nivel legislativo, las operaciones comenzaron a regularse recién cuando entró en vigor la Ley “Sobre el Desarrollo del Arrendamiento en Actividades de Inversión” y se realizaron reformas al Código Civil.

La diferencia entre el leasing y un préstamo

Para una mejor percepción, decidimos presentar estas diferencias en forma de tabla.

Características	Crédito	Arrendamiento
Fecha límite para la decisión	2-3 semanas	1 día
Número de pagos	5-10	1
Tiempo medio de financiación	1 año	3 años
Negociaciones con el vendedor	Solo	Banco
Actividad mínima del cliente	1 año	Sin límite
Fianza	Sí	Norequerido
Enlace de región	Sí	No
Relación de banco a banco	El prestatario es un cliente habitual	Desaparecido
Estructura de pago	Pago de anualidad	Es posible crear un horario individual y cambiarlo si es necesario.
Número de contratos a firmar	4 (crédito, contrato de prenda, seguro, compraventa)	2 (contrato de arrendamiento y venta)
Notariado de documentos	Sí	No
Impuesto sobre la renta	El reembolso del cuerpo y los intereses del préstamo se realiza a expensas del beneficio neto de la empresa	Los pagos se cargan al costo y no están sujetos al impuesto sobre la renta

La principal ventaja de arrendar a partir de un préstamo es que, con pequeños volúmenes de transacciones, una transacción puede ejecutarse sin garantía. Los bancos requerirán una garantía de devolución de dinero de todos modos. Muy a menudo, el valor de la garantía es varias veces mayor que el monto del préstamo. Para las pequeñas empresas, esto se convierte en un gran problema. El banco no completará la transacción hasta que esté convencido de la solvencia del cliente. Se puede obtener una decisión de arrendamiento positiva incluso con indicadores financieros negativos.

Economía

¿Cuál es la diferencia entre un préstamo y un leasing para personas jurídicas? El arrendamiento financiero ayuda a ahorrar tiempo y dinero. El banco considera una solicitud de transacción en un promedio de cinco días hábiles y luego toma una decisión. Si es positivo, entonces el cliente firma un contrato de arrendamiento y venta del objeto. Además, todos los pagos se cargan al costo de la propiedad.

Es diferente con el crédito. Para postularse, una organización debe recopilar un gran paquete de documentos para confirmar su solvencia y elaborar un plan de negocios. Después de eso, el banco examina cuidadosamente el historial crediticio, el volumen de activos y pasivos, la disponibilidad de garantías y garantías. Después de eso, se redactan los documentos. Este proceso toma un promedio de un mes.

Financiación

Al arrendar, el cliente paga un anticipo y un pago de seguro. En el caso de un préstamo, adicionalmente es necesario financiar la comisión del banco por el procesamiento de la transacción, la conversión de moneda, si el equipo se compra a una contraparte extranjera y los servicios notariales. La diferencia entre el arrendamiento y el préstamo para particulares es que el arrendamiento financiero exime al cliente de pagar una tarifa de transporte y servicios tales como el registro en la policía de tránsito. Todos estos costos son pagados por la empresa que redacta la transacción. En el futuro, el cliente compensa al banco por todos los gastos. El plazo promedio de arrendamiento es de tres años.

Libertad de elección

En una transacción de crédito, el cliente busca de forma independiente un vendedor, selecciona un objeto(automóvil, equipo, departamento), y luego solicita un préstamo al banco. La institución financiera realiza el pago y luego el prestatario paga la deuda, incluidos los intereses. El problema es que los bancos no siempre cooperan con empresas que son de interés para el comprador. Por ejemplo, un cliente de VTB quiere obtener un préstamo de automóvil para comprar un Honda, pero es posible que la institución financiera no coopere con este distribuidor. Tendrá que buscar otro automóvil o contratar un servicio en otro banco. En el caso del arrendamiento, la empresa intermediaria busca el objeto adecuado de acuerdo con los requisitos del cliente. También se encarga de la compraventa. Luego, el objeto se transfiere para uso temporal al cliente. En esto se diferencia un préstamo de un arrendamiento.

Propiedad

Consideremos este punto en el ejemplo de comprar un automóvil. Al solicitar un préstamo, el vehículo pasa a ser propiedad del banco. Él también es una prenda. En el caso del arrendamiento, el objeto de la transacción pasa al prestatario solo después del pago de todos los pagos, y hasta entonces permanece en propiedad de la empresa. ¿Cuál es la diferencia entre leasing y préstamo de automóvil? Todos los asuntos relacionados con el seguro del objeto son manejados por la empresa intermediaria. Algunos bancos emiten préstamos sin CASCO, pero al mismo tiempo aumentan la tasa de interés y el pago inicial (hasta un 40%).

Ambos tipos de transacciones requieren prepago. Pero si, al solicitar un préstamo de automóvil, es suficiente depositar el 10-20% de los montos, entonces, en el caso del arrendamiento, cuanto mayor sea el pago inicial, mejor. No es rentable para el banco ejecutar una transacción al 50% del costoauto. Una empresa intermediaria puede considerar que un cliente no es solvente si solo puede aportar el 20-30% del coste del coche. En esto se diferencia el arrendamiento de un préstamo de automóvil.

Tipos de interés

Dependiendo de la póliza de crédito elegida, la remuneración en efectivo puede calcularse a partir del monto inicial o residual. El segundo método es el más utilizado. Si se cobran intereses sobre el monto original, entonces el sobrepago es el doble del monto del préstamo. Son pocas las personas que quieren solicitar un préstamo en tales condiciones.

La tasa de interés incluye una comisión por recursos financieros, costos administrativos, margen de utilidad y cobertura de riesgo. Cada institución financiera calcula su valor de forma independiente, dependiendo del mercado interbancario, el desempeño financiero de la empresa y la estructura del préstamo.

Beneficios comerciales

Se ha dicho antes que el arrendamiento ayuda a ahorrar dinero. Todos los pagos pueden liquidarse en especie, es decir, con productos que son fabricados por equipos adquiridos en régimen de arrendamiento financiero. El contrato puede prever trabajo adicional. Cuál es la diferencia entre un préstamo y un arrendamiento, si el objeto de la transacción son activos fijos, se analiza a continuación.

Característica	Crédito	Arrendamiento
Tipo de depreciación	Método estándar	Permitidoaplicación de un método acelerado que reduce el impuesto sobre la renta
Fecha límite	5-7 años	Según el término del contrato
Impuesto a la propiedad	Sin beneficios	Hay ahorros en caso de depreciación acelerada
Contabilidad en el balance de situación	Cliente	Según los términos de la transacción: cliente o arrendador
Relacionado con los costos	Interés	Todos los pagos

Los prestatarios observan los altos aranceles aduaneros sobre los equipos importados, un pequeño número de empresas intermediarias, una gama limitada de productos que pueden emitirse en virtud de un arrendamiento financiero. En esto se diferencia el arrendamiento de un préstamo.

¿Qué es más rentable para empresas y particulares?

El servicio de arrendamiento financiero está al alcance de todos. Pero, debido a la posibilidad de reducir la base para calcular el impuesto a la propiedad, es más rentable contratar arrendamiento para empresarios individuales y personas jurídicas. Los consumidores ordinarios pueden comprar bienes a crédito. Esto le permite planificar sus gastos con anticipación, atraer coprestatarios, garantes.

Ejemplo

La diferencia entre leasing y préstamo y alquiler es que el objeto de la transacción es un artículo específico que el cliente puede canjear. Solo después del reembolso del valor residual pasa a ser propiedad del prestatario. Si el cliente no quiereutiliza un objeto (equipo, vehículo, etc.), debe contratar previamente un servicio de arrendamiento. Su esencia radica en el hecho de que al final del contrato, el prestatario devuelve el objeto de la transacción al banco. Pero tal operación no es beneficiosa para el cliente.

El cliente quiere comprar un automóvil Toyota Corolla por 690 mil rublos. Condiciones estándar:

• Pago por adelantado - 20%, es decir, 193,8 mil rublos.
• Plazo - 36 meses.
• La apuesta es del 15%.
• Los gastos de OSAGO, CASCO, matriculación de vehículos no están incluidos en el precio del contrato. El cliente los paga él mismo.

	Préstamo de coche	Arrendamiento
Precio del vehículo	690 mil rublos.
%	15	No disponible (arrendamiento)
Plazo (mes)	36
Pago por adelantado	138 mil rublos
Tipo de pago	anualidad
Pago mensual	19 RUB 135	11790 RUB
Sobrepago por %	135 mil rublos	No disponible (arrendamiento)
Cantidad total de pagos, miles de rublos.	19 13536 + 138 000=826	11, 7939+138=562, 44
Fianza	0
seguro CASCO	86k RUB
OSAGO	5, 5 mil rublos
Registro del vehículo en la policía de tránsito	2 mil rublos
Impuesto de transporte	4, 27 RUB
Pago de canje anticipado	f alta	441 mil rublos
Costos de adquisición	826.000 rublos	562, 44+441=1033, 44 mil rublos

El pago mensual del leaseback es 7345 rublos menos que el préstamo. En este caso, el diputado al final del contrato no recibirá la propiedad del automóvil. Incluso si el vehículo se compra según los términos de un canje posterior, es mejor que las personas soliciten un préstamo para automóvil. Entonces la suma de todos los gastos será de 826 mil rublos.