Cómo obtener una deducción fiscal para niños: el procedimiento para proporcionar, la cantidad, los documentos necesarios

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 10:24

En Rusia, los ciudadanos tienen una variedad de derechos y beneficios. Por ejemplo, al concluir ciertas transacciones y durante ciertos gastos, las personas pueden calificar para la llamada deducción de impuestos. A continuación, hablaremos de este bono. ¿Lo que es? ¿Cómo obtener una deducción fiscal por hijos? ¿Realmente puedes contar con ello? ¿Cuánto tiempo esperar para la prestación del servicio y dónde solicitar con la solicitud del formulario establecido? Todo esto y más será respondido a continuación. Con una preparación oportuna, no debería haber dificultades reales. Especialmente si tiene en cuenta todos los matices legislativos en el campo de la devolución de dinero a la población por parte de las autoridades fiscales.

Definición de deducciones

¿Qué es una deducción de impuestos? Primero necesita saber a qué está de acuerdo el ciudadano.

El servicio mencionado es un proceso de devolución de dinero para ciertas categorías de gastos contra el impuesto sobre la renta pagado. Solo los ciudadanos de la Federación Rusa pueden solicitar la deducción. extranjeros talesno se ofrece bonificación.

Del mismo modo, los ciudadanos pueden devolver el 13% de la transacción o gastos, pero con algunas restricciones. Hablaremos de ellos más tarde.

Debe prestar atención de inmediato al hecho de que los ciudadanos tienen derecho a un reembolso:

• para mí;
• para padre;
• para niños menores de edad;
• para hermanos y hermanas (para su tratamiento o educación).

Considere la situación con la devolución de dinero para niños. ¿Qué necesita saber sobre esta operación?

Tipos de deducciones

¿Cómo obtener una deducción de impuestos para niños? No hay una respuesta única y no puede ser. El caso es que la legislación de la Federación Rusa prevé varios tipos de reembolsos "para niños".

Es decir:

• crédito fiscal estándar;
• reembolso de propiedad;
• para el tratamiento de niños menores de edad;
• para el estudio de un niño menor de edad.

Hablaremos más sobre todas estas opciones. La presentación de solicitudes para la ejecución de la tarea será similar en las situaciones enumeradas. Hay una diferencia significativa entre el reembolso estándar y otras deducciones "por niño".

Condiciones básicas para recibir el servicio

¿Cómo obtener una deducción de impuestos para niños? Como ya hemos dicho, solo los ciudadanos de la Federación Rusa pueden solicitar los servicios correspondientes. Además, deberán cumplir los requisitos establecidos.

Entre ellos hay:

• la presencia de un lugar de trabajo oficial y unaingresos;
• pago del 13% de impuesto sobre la renta (ni más ni menos);
• Ciudadanía de la Federación Rusa;
• mayores de 18 años;
• realizar ciertas transacciones en nombre del solicitante y a expensas de su dinero;
• presencia de permiso de residencia en la región donde se recibe el servicio.

En consecuencia, si el solicitante no tiene un ingreso permanente o no está sujeto al impuesto sobre la renta del 13%, se suprime el derecho a regresar.

Importante: puede reclamar dinero en el año siguiente a ciertos gastos. Los ciudadanos tienen derecho a solicitar fondos dentro de los 3 años a partir de la fecha de varias transacciones. La excepción es el reembolso de impuestos estándar.

Matices de las operaciones

¿Puede un niño obtener una deducción de impuestos? No, pero sus representantes legales tienen derecho a hacerlo. La excepción son las situaciones en las que un menor ha recibido la emancipación. Entonces se le reconoce como plenamente capaz y adquiere todos los derechos y obligaciones civiles de "adulto".

¿Ambos padres obtienen el crédito fiscal por hijos? No. Por lo general, el solicitante de una declaración específica es la madre del niño o su padre. Por ejemplo, un padre solicita una deducción por tratamiento médico y una madre solicita una deducción por estudios.

Retorno estándar

El primer tipo de reembolso es la deducción fiscal estándar por hijos. Prevé una reducción de la base imponible al calcular el IRPF a partir del salario de una persona. El empleador emite un "reembolso" similar.

El ciudadano necesitará:

1. Crear un paquetedocumentos necesarios para hacer realidad la idea.
2. Solicite a su empleador.
3. Esperando respuesta de las autoridades.

Estas son las cantidades de deducciones previstas por la legislación de la Federación Rusa en forma de reembolsos estándar para niños:

• 1400 rublos - para 1 o 2 niños;
• 3000 rublos - si hay 3 o más menores;
• 6,000 rublos: niños discapacitados menores de 18 años o niños discapacitados de 1 o 2 grupos menores de 24 años que son estudiantes de "puntos" / estudio en residencia / escuela de posgrado / pasantía y al mismo tiempo se educan por tutores o padres adoptivos;
• 12.000 rublos: personas discapacitadas hasta la mayoría de edad, niños menores de 24 años (estudiantes de departamentos de tiempo completo, estudios de posgrado, pasantías, residencias) criados por sus propios padres.

Importante: solo se proporciona un reembolso si los ingresos anuales no superan los 350 000 rublos.

Documentos para devolución estándar

¿Cómo obtener una deducción de impuestos por un hijo discapacitado? ¿Qué pasa con un bebé sano? Si estamos hablando de una declaración estándar, los siguientes certificados serán útiles para el solicitante:

• certificados de nacimiento de niños;
• declaración;
• pasaporte;
• SNILS;
• declaración que indica que el otro padre no recibe deducciones y acepta la exención.

En algunos casos, se le pide al empleado que:

• certificados de discapacidad de los hijos;
• documentos de adopción;
• certificados sobre la educación de los niños en las universidades.

Esta es la más fácilescenario de eventos. Obtener una deducción por hijos a través del impuesto es mucho más difícil. Especialmente si no te preparas para esta operación.

Para tratamiento

Comencemos con el retorno social de los servicios médicos. No pueden exceder los 120 mil rublos en total. El dinero se transfiere a la tarjeta del solicitante contra el IRPF pagado.

Los ciudadanos pueden reclamar dinero por:

• compra de medicamentos y dispositivos médicos de rehabilitación;
• cuidado dental;
• otros servicios médicos.

Importante: el límite de 120.000 rublos no se aplica a tratamientos costosos. En este caso, una persona podrá devolver exactamente el 13% de los gastos incurridos.

¿Cómo obtener una deducción fiscal para los niños por su tratamiento? El algoritmo de acciones será el siguiente:

1. Para preparar los papeles solicitados por las autoridades fiscales. Su lista cambia dependiendo de la situación.
2. Solicitar un reembolso en la oficina de impuestos.
3. Espere una respuesta del Servicio Federal de Impuestos de la Federación Rusa con respecto a la provisión de una deducción. La solicitud se considera durante aproximadamente 2 meses.
4. Recibe fondos en la cuenta especificada en la aplicación. Esta operación tarda aproximadamente 1,5 meses.

Como muestra la práctica, las principales dificultades surgen en la preparación de documentos para la implementación de la tarea. A continuación, considere los certificados que pueden ser útiles para el solicitante.

Paquete de reembolso de servicios médicos

¿Cómo obtener una deducción fiscal por el tratamiento de un niño? Esto requerirá las siguientes declaraciones:

• petición;
• contrato de prestación de servicios médicos;
• licencia de centro médico;
• acreditación del médico (en casos excepcionales);
• cheques que confirman los gastos;
• recetas de ciertos medicamentos;
• ID del solicitante;
• certificados de nacimiento de niños cuyo tratamiento es reembolsable.

Además, deberá traer declaraciones de ingresos y una declaración de impuestos en forma de impuesto sobre la renta de 3 personas. Estos documentos son necesarios para solicitar cualquier deducción, por lo que no los mencionaremos más.

Importante: en algunos casos se pueden requerir certificados de matrimonio/divorcio y certificados de adopción.

Aprendizaje infantil

¿Cómo obtengo una deducción de impuestos por la educación de mi hijo? El algoritmo de acciones será exactamente el mismo que en el caso del tratamiento.

La diferencia es que por cada hijo no puedes recibir más de 50.000 rublos en forma de deducción. total. El monto del reembolso no puede exceder los 6500 rublos por año.

Los padres pueden reclamar un reembolso de impuestos si:

• los niños estudian a tiempo completo;
• adultos menores de 24 años;
• los niños-estudiantes no tienen un lugar de trabajo oficial;
• se concluyó un acuerdo con la universidad para servicios educativos con el padre del niño.

En otros casos, la operación en estudio es imposible. ¿Cómo obtengo una deducción de impuestos por la educación de mi hijo? Para hacer esto, prepara:

• acuerdo con la universidad;
• certificados sobre la educación del niño;
• certificados de nacimiento de niños;
• tarjetas de identidad del padre solicitante y del hijo estudiante adulto;
• recibos que confirmen el pago de la matrícula por parte de los padres;
• licencia universitaria;
• acreditación de especialidad.

Eso es todo. No debería haber ninguna dificultad. Lo principal es traer todos los documentos enumerados en la combinación "original + copia".

Para propiedad

Hay otro escenario. Se trata de un reclamo de propiedad. Se proporciona a partir de una cantidad de no más de 2.000.000 de rublos para la compra regular de bienes inmuebles y de 3.000.000 para préstamos hipotecarios. En total, no puede recibir más del 13% del monto de la transacción (260 000 rublos y 390 000, respectivamente).

Los padres pueden exigir una deducción hasta agotar los límites establecidos. Vale recordar que:

• el padre tiene derecho a reclamar una deducción por la compra de bienes inmuebles en plena propiedad del niño;
• tal acto no afecta el derecho del menor a la devolución de la propiedad en el futuro;
• el representante legal de un menor puede emitir un reembolso por la compra de bienes inmuebles en propiedad compartida.

Para reclamar el crédito fiscal sobre la propiedad del niño, uno de los padres necesitará:

• contrato de compraventa de bienes inmuebles (o contrato de hipoteca);
• certificados que acrediten el hecho de depositar dinero para la operación;
• evidencia denacimiento/adopción de un hijo propietario;
• estados de cuenta USRN para bienes inmuebles adquiridos;
• pasaporte de un ciudadano de la Federación Rusa (solicitante);
• certificado de matrimonio (si está disponible).

Importante: El esposo y la esposa pueden decidir por sí mismos cómo comparten la deducción de impuestos entre ellos, especialmente cuando se trata de reembolsos por el niño.

Dónde enviar la solicitud

Descubrimos cómo obtener una deducción de impuestos para niños en un caso u otro. ¿Dónde puedo solicitar el formulario prescrito?

Solicitudes de deducción aceptadas en:

• ventanillas únicas;
• organizaciones como "Mis documentos";
• MFC;
• FTS de la Federación Rusa en el lugar de registro del solicitante.

Importante: en algunas ciudades se aceptan solicitudes de deducción y ayudan a crear empresas intermediarias. Cobran tarifas variables por sus servicios, por lo que esta opción no tiene mucha demanda.

Conclusión

Hemos revisado la información básica sobre cómo reclamar deducciones por hijos en Rusia en ciertos casos. Ahora todos los padres podrán hacer frente a las tareas establecidas sin mucha dificultad.

Al redactar una solicitud de devolución a la cuenta del IRPF, el ciudadano deberá indicar los datos de la cuenta en la que desea recibir el dinero. Este es un punto extremadamente importante.

En promedio, una solicitud de deducciones sociales y de propiedad se considera y procesa entre 4 y 6 meses. Durante este período de tiempo, los solicitantes, por regla general, devuelven el dinero al que tienen derecho por ley.