Regulación estatal de la actividad aseguradora en la Federación Rusa

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 10:24

En el proceso de establecimiento de instituciones sociales en la Federación Rusa, se prestó mucha atención a la regulación de las actividades de seguros. Esto se debe al alto nivel de significación social de este tipo de trabajo. La ocurrencia de un evento asegurado puede perjudicar a toda la economía nacional. La regulación estatal de las actividades de seguros se produce a través de la presentación de informes, la verificación de la conformidad de la información con los resultados reales y la regulación regulatoria.

Vigilancia

La regulación y supervisión estatal de las actividades de seguros se dividen en preliminares, actuales y posteriores. En el primer caso, estamos hablando de verificar el cumplimiento de las empresas con los requisitos bajo los cuales se emite una licencia, registro de aseguradoras. La supervisión actual consiste en verificar el cumplimiento de la legislación por parte de los participantes del mercado: análisis de informes, revocación de licencias,exclusión de corredores del registro, etc. Se discutirán con más detalle a continuación.

La regulación legal estatal de las actividades de seguros se lleva a cabo por la Ley de la Federación Rusa "Sobre la organización del negocio de seguros" y el Ministerio de Finanzas. Se aplica a los participantes profesionales del mercado, sus intermediarios y beneficiarios.

Objetivos, funciones, tareas

Objetivos de la regulación estatal de las actividades de seguros:

• garantizar el funcionamiento estable del mercado;
• observancia de las normas por parte de los sujetos;
• garantizar el cumplimiento de las obligaciones de las partes en la transacción;
• proteger el mercado interno de las empresas extranjeras;
• transferencia de impuestos y tasas al estado.

Instrucciones de regulación estatal de las actividades de seguros:

• adopción de leyes y reglamentos, control de su observancia por parte de los órganos estatales;
• regular la solvencia de las aseguradoras y velar por el cumplimiento de sus obligaciones;
• control sobre el pago de impuestos por parte de las entidades del mercado;
• imposición de sanciones a los participantes del mercado.

Las autoridades de control realizan las siguientes funciones:

• emitir una licencia para operar;
• hacer inscripciones en el Registro Estatal de Aseguradores y Corredores;
• ajuste de tarifa de control;
• fijar las reglas para la colocación de reservas, indicadores de operaciones contables;
• elaborar documentos normativos y metodológicos;
• desarrollar yproporcionar propuestas para el desarrollo del marco legislativo.

Derechos de los órganos estatales de supervisión

• Reciba de las aseguradoras, informes de actividades, de sus clientes y bancos - información sobre la situación financiera.
• Realizar comprobaciones de la conformidad de la información proporcionada con la situación financiera real.
• En caso de incumplimiento de los requisitos legales por parte de las empresas, emitir instrucciones para eliminar los problemas. Si no se cumplen, suspenda las licencias hasta que las infracciones se eliminen por completo.
• Presentar una demanda para liquidar una aseguradora y empresas que operan sin licencias.

Regulación financiera

En la práctica mundial, las compañías de seguros son auditadas regularmente en esta área. En Rusia, este problema todavía está bajo consideración.

La regulación estatal de las actividades de las compañías de seguros en términos de su solvencia y estabilidad financiera consiste en el cálculo de tarifas para ciertos servicios, la formación de reservas, la evaluación de proyectos de inversión. Las aseguradoras evalúan anualmente las obligaciones asumidas. Sus resultados se reflejan en una conclusión separada, que se presenta a la agencia estatal.

La f alta de un sistema de auditoría establecido tiene un impacto negativo en toda la industria. Las metodologías de aprovisionamiento se vuelven obsoletas rápidamente, pero rara vez se revisan. Los pasos para la implementación de la auditoría se construyen solo a nivel legislativo, pero las metas, objetivos, programa y mecanismosno definido en la práctica.

Sindicatos de seguros

Las asociaciones estatales y regionales de aseguradoras operan en el mercado ruso. Se forman por tipo de actividad: médica, seguros de automóviles, etc. Dichos sindicatos son un recurso para la autorregulación del mercado. Su tarea principal está relacionada con la preparación de propuestas de actos legislativos, la formación de fondos de protección, el desarrollo de normas y programas, apoyo metodológico para actividades, capacitación de personal, etc.

Bajo el desarrollo de la Unión de Protección al Consumidor de la Federación Rusa. Su tarea principal es identificar empresas sin escrúpulos, proteger los intereses de los consumidores, desarrollar reglas, programas de seguros, etc.

Las actividades de los sindicatos de ambas partes deben llevarse a cabo en cooperación. Tener en cuenta los intereses de las aseguradoras y sus clientes es un requisito previo importante para el desarrollo del mercado.

Práctica mundial

Los contratos de seguro son documentos legalmente complejos. Es difícil para una persona sin educación especial entender todas las formulaciones. En los países occidentales, la regulación estatal de las actividades de seguros para transacciones con personas físicas es mucho más estricta que para los contratos con personas jurídicas. Este último puede involucrar a abogados calificados para determinar el cumplimiento de los términos del documento con las regulaciones.

En las regiones de la Federación Rusa, la regulación estatal de las actividades de seguros está a cargo de las autoridades de supervisión locales. En la medida de lo posible, son asistidos por el impuestoservicio, el Banco Central y el Gabinete Antimonopolio. En la mayoría de los países europeos, se utiliza un único sistema de supervisión. En Canadá, algunos aspectos están regulados por las autoridades federales, mientras que las principales competencias se transfieren a las autoridades locales de la provincia. No existe una regulación estatal global de la actividad aseguradora en EE. UU. Cada estado tiene sus propias reglas.

Sistemas

La regulación estatal de las actividades de seguros cuando se utiliza el sistema público es que las empresas deben publicar informes sobre los resultados de las actividades en publicaciones abiertas y proporcionar a las autoridades de control. Los consumidores de servicios pueden utilizar esta información para formarse una idea sobre la organización y decidir sobre la conveniencia de celebrar un acuerdo.

Este es un sistema liberal. Una persona sin educación especial no podrá entender los informes financieros. Los intereses de las personas que celebraron contratos antes de que el asegurador tuviera problemas no están asegurados en forma alguna. No se lleva a cabo el control estatal sobre la ejecución de las transacciones.

El sistema normativo de regulación consiste en que el estado adicionalmente establece los mismos requisitos para todas las organizaciones involucradas en actividades de seguros. Pueden estar relacionados con la seguridad financiera (correspondencia del monto del capital con las obligaciones asumidas), formas de propiedad de las aseguradoras, plazos de información, etc. En caso de incumplimiento de estos requisitos, se imponen sanciones a las empresas. Este esquema tiene una larga y exitosaopera en el Reino Unido y ha aparecido recientemente en los países de la UE.

Las características de la regulación estatal de las actividades de seguros en el sistema de supervisión material es que las aseguradoras publican informes sobre los resultados de sus actividades y las autoridades de supervisión controlan la implementación de los términos del contrato, las tarifas y el procedimiento para crear reservas. En teoría, con tal esquema de actividad, se observan los intereses de todas las partes de la transacción y no hay dumping de precios. De esta manera, se lleva a cabo la regulación estatal de las actividades de seguros en la Federación Rusa.

El sistema material es más amplio que el normativo en cuanto al número de objetos cubiertos. Su principio fundamental es que todas las acciones deben ser coordinadas previamente con las autoridades estatales. Por un lado, dicho sistema limita severamente las actividades de las aseguradoras. Las empresas que desarrollan un nuevo producto deben contar con la aprobación de las autoridades reguladoras. La pérdida de tiempo se verá reflejada en el lucro cesante. Por otro lado, se protegen los intereses de los consumidores de servicios.

Registro de aseguradora

En la Federación de Rusia, el Ministerio de Hacienda expide una licencia para realizar actividades de seguros. Para recibirlo, debe formar y pagar el capital autorizado, según el tipo de actividad elegido:

• mínimo 25 mil salario mínimo - todos los servicios excepto seguro de vida;
• mínimo 35 mil salario mínimo - todos los tipos de seguros;
• más de 49 mil salarios mínimos - solo seguro de vida.

Dentro de los medios especificadosdebe pagarse en efectivo. Por encima de estos valores, se aceptan contribuciones en forma de propiedad, derechos de uso, resultados de la actividad intelectual, etc.

Además, debe proporcionar los siguientes documentos al Ministerio de Hacienda:

• declaración;
• documentos constitutivos (estatutos, actas de la reunión, extracto del registro estatal).
• pago por transferencia de fondos a la cuenta del capital autorizado;
• caso comercial;
• normas de seguros, modelos de formularios de contrato;
• cálculo de tarifas con desglose detallado de la metodología utilizada;
• datos sobre el jefe y sus adjuntos.

Se acepta lo siguiente como caso de negocio:

• plan de negocios anual;
• plan de reaseguro en caso de que la responsabilidad por riesgo máximo sea superior al 10% de los fondos propios;
• algoritmo para la formación de reservas y un plan para su colocación;
• balance, cuenta de resultados.

La autoridad de control toma una decisión sobre la emisión de una licencia dentro de los 60 días posteriores a la recepción de los documentos. El motivo de la denegación puede ser el incumplimiento de los documentos con los requisitos legales. La agencia estatal informa a la entidad legal sobre esto por escrito.

Etapas

La regulación estatal de las actividades de seguros en la Federación Rusa se lleva a cabo en tres etapas: preliminar, actual y posterior. Consideremos cada uno de ellos con más detalle.

Vista previa

Primero, hay una selección entre las empresas que quieren obtener una licencia. No todas las organizaciones pueden realizar actividades de seguros.

La entrada al mercado se puede realizar de dos formas. En el primer caso, la empresa simplemente se registra en el registro de aseguradores, luego de lo cual puede comenzar a operar. Tal reconocimiento explícito es inherente al sistema de publicidad.

Si se utiliza el método de concesión, entonces las autoridades de control deben emitir una licencia para realizar actividades. Debe proporcionar documentos que confirmen la capacidad para cumplir con los requisitos financieros. Este esquema se utiliza en la mayoría de los países del mundo.

Supervisión continua

Las autoridades gubernamentales analizan los informes contables y de gestión presentados. Si es necesario, se solicita información adicional. Su competencia también incluye la consideración de solicitudes con propuestas, quejas y la realización de inspecciones. Es decir, la regulación estatal de la actividad aseguradora de una compañía de seguros se reduce a la evaluación oportuna de las capacidades financieras de la empresa de acuerdo con los riesgos asumidos, a verificar las reglas para la formación de reservas, el cumplimiento de la disponibilidad de fondos con los estándares establecidos.

Control de seguimiento

En esta etapa, se toman decisiones con respecto a las aseguradoras cuyo desempeño no cumple con ningún requisito (reorganización, liquidación). Regulación estatal de las actividades de seguros en la Federación Rusa en esta etapaes minimizar las pérdidas de clientes de empresas sin escrúpulos. Las autoridades de supervisión pueden imponer restricciones a la conclusión de nuevos contratos, cambiar las tarifas y ajustar las actividades en otros aspectos. Esto se hace en forma de instrucciones, es decir, órdenes escritas que obligan al asegurador a eliminar las infracciones dentro del plazo especificado.

Los motivos para imponer restricciones son:

• realizar actividades en áreas no cubiertas por la licencia;
• implementación de actividades prohibidas por la ley;
• violación del orden de formación de reservas;
• recortes arancelarios injustificados;
• incumplimiento de la relación activo-pasivo establecida;
• informes, otros documentos solicitados en violación de plazos u orden;
• inconsistencia de la información proporcionada con los datos reales;
• violación de los plazos de notificación de modificaciones de la carta orgánica, reglas para la prestación de servicios, estructura tarifaria;
• transferir una licencia a otra organización;
• emisión de póliza sin aplicación de reglas;
• conclusión de contratos en términos más extensos que los prescritos en las reglas.

En caso de incumplimiento de la prescripción, la autoridad de control podrá restringir la vigencia de la licencia. Esto puede expresarse tanto en la prohibición de celebrar nuevos acuerdos como en la extensión de la vigencia de los antiguos para ciertos tipos de actividades o en un territorio específico.