Una cuenta de liquidación es Abrir una cuenta de liquidación. cuenta de IP. Cerrar una cuenta corriente

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 10:24

Cualquier forma de hacer negocios implica un flujo de caja. Los empresarios individuales con una pequeña cantidad de trabajo en las primeras etapas del desarrollo empresarial pueden aceptar el pago de bienes y servicios en forma de efectivo. Pero tarde o temprano llega un momento en que se hace necesario abrir una cuenta de liquidación. Esto no significa que deba ir inmediatamente al banco y enviar documentos. Primero debe decidir el procedimiento general para abrir, mantener y cerrar una cuenta. Luego, debe analizar las condiciones de los diferentes bancos y elegir la mejor opción para usted.

¿Por qué necesita una cuenta de Sberbank?

Desde el punto de vista de la legislación, la decisión de abrir una cuenta la toma el propio empresario. Si el esquema de liquidación en efectivo no contradice las leyes de la Federación Rusa, entonces los empresarios individuales y las LLC no pueden comunicarse con el banco en absoluto sobre este tema. Otra cosa es que el pleno funcionamiento de una LLC sin una cuenta corriente es imposible. Por ejemplo, si una empresa celebra un contrato por un monto total de 100,000 rublos, dicho pago debe realizarse a través de un banco. esta cantidad porlas estadísticas es el límite inferior del valor de los contratos de LLC. Además, los impuestos y otros pagos obligatorios se pagan exclusivamente mediante transferencia bancaria. Resulta que la cuenta corriente de la organización es simplemente necesaria.

Recopilación de datos

Una cuenta de liquidación es una cuenta que se emite en una institución de crédito a nombre del cliente para almacenar fondos y realizar pagos sin efectivo.

Después de tomar una decisión positiva sobre la disponibilidad de una cuenta bancaria, debe familiarizarse con los principales matices de este procedimiento, a saber:

- qué documentos se requieren para abrir una cuenta;

- posibles motivos de rechazo;

- matices de la relación entre el banco y el cliente;

- procedimiento de cierre de cuenta;

- la fecha límite para enviar datos a las autoridades reguladoras sobre la apertura o el cierre de una cuenta.

Paso uno

La apertura de una cuenta bancaria se basa en ciertos documentos. Aunque cada banco tiene sus propias características, la lista general para una persona jurídica es la siguiente:

- certificado de registro;

- certificado de entrada en el registro unificado;

- copia de la carta;

- un documento que confirma la autoridad de las personas que tienen acceso a la cuenta (actas de la reunión de fundadores sobre el nombramiento de un director para el cargo; orden sobre el nombramiento del jefe de contabilidad, etc.);

- tarjetas con muestras de firmas de personas que tienen acceso a la cuenta; impresiones de sellos;

-certificados de aceptación de la empresa para el registro en el impuesto, fondo de pensiones, fondos extrapresupuestarios;

- certificado de registro ante las autoridades estadísticas;

- Licencia para realizar actividades financieras.

Un empleado del banco proporciona al cliente el formulario de solicitud de apertura y el contrato de mantenimiento de una cuenta. El banco puede solicitar documentos adicionales: cuestionario del cliente; además del acuerdo sobre cuentas de contrapartes y así sucesivamente.

Cuentas de personas jurídicas - no residentes

Antes de la importación, todos los documentos deben registrarse en la embajada rusa de un estado extranjero. Además, todos los documentos presentados deben ir acompañados de una traducción notariada al ruso (texto, sello, sellos, apostillas, etc.). La lista principal de documentos sigue siendo la misma.

Documentos: cuenta corriente de empresarios individuales

- certificado de registro estatal;

- certificado de entrada en el registro unificado, certificado de asignación de OKPO, OKATO, OKVED se proporcionan a petición del banco;

- extracto del Registro Estatal Unificado de Empresarios Individuales;

- tarjetas con muestras de firmas de personas que tienen acceso a la cuenta; impresiones de sellos (si las hay);

- solicitud (en forma de banco);

- acuerdo de servicio (en forma de banco);

- pasaporte;

- un acuerdo sobre la implementación de actividades para aceptar pagos de particulares.

Descodificación del número de cuenta

Copias notariadas del constituyentelos documentos se proporcionan a un empleado del banco para la autenticación y la apertura de una cuenta. La cuenta corriente de Sberbank consta de 20 dígitos. Los cinco primeros definen la actividad principal y la titularidad del cliente:

• 40701 - instituciones financieras no estatales;
• 40702 - organizaciones comerciales no gubernamentales;
• 40703 - organizaciones no gubernamentales sin fines de lucro;
• 40802 - personas físicas - PI;
• 40807 - no residentes - personas jurídicas;
• 40818 - cuentas en rublos de no residentes;
• 40819 - cuentas en moneda extranjera de no residentes;
• 40821 - personas físicas no residentes.

Los siguientes tres dígitos determinan la divisa de la cuenta:

• 810 - rublos;
• 840 - dólares;
• 978 - Euro.

Los siguientes 11 dígitos indican el número de división, el número de serie del cliente o su contrato.

Se negó a abrir una cuenta

El banco puede negarse a abrir una cuenta para un cliente si:

- hay una decisión de las autoridades fiscales de suspender el servicio de cuentas previamente abiertas;

- El empresario individual o su representante no está personalmente presente durante el procedimiento de apertura de la cuenta;

- el cliente proporcionó documentos con datos falsos;

- el cliente no proporcionó ningún documento;

- existe evidencia de la participación del cliente en actividades terroristas.

En caso de negativa a abrir una cuenta, el empleado del banco devuelve la solicitud al cliente con una nota de negativa y una indicación del motivo, o envía la carta correspondiente. La solicitud y todos los documentos del cliente se devuelven a su representante.contra acuse de recibo.

Características del servicio de cuentas IP

Se puede abrir una cuenta de liquidación IP en cualquier banco de la Federación Rusa. Pero el problema es que algunas instituciones tienen tarifas altas para el servicio de dichas cuentas. Los bancos a menudo comparten las tarifas para el servicio de sociedades de responsabilidad limitada y empresarios individuales con el pago de los últimos doscientos rublos por mes, siempre que el número de transacciones en la cuenta no supere los veinte por mes. Si no hubo ninguna transacción, no se cobrará ninguna comisión. Dado que la mayoría de las personas que trabajan por cuenta propia trabajan de forma remota, tener una banca en línea gratuita para verificar saldos y enviar pagos rápidamente será una gran ventaja al elegir un banco para el servicio.

Antes de celebrar un contrato, debe prestar atención al costo de los siguientes servicios:

- apertura, cierre, gestión de cuentas;

- conexión y mantenimiento de la banca por Internet;

- tarifas por transferir fondos a cuentas en el banco actual y en otros bancos.

Características de retiro de fondos de cuentas IP

Si el procedimiento de apertura para LLC y empresario individual es relativamente el mismo, entonces cuando un empresario individual retira los salarios, pueden surgir preguntas. Todos los fondos en la cuenta corriente pertenecen al empresario. De acuerdo con la ley de la Federación Rusa, el empresario administra todos los ingresos de un empresario individual que se recibió como resultado de la actividad empresarial de forma independiente. En teoría, depositar y retirar fondos para fines personales de la cuentaposible en cualquier momento. En la práctica, es mejor no utilizar una cuenta comercial para fines de terceros.

Pero si la cuenta de liquidación es una cuenta para transacciones de la actividad empresarial, entonces surge la pregunta de cómo retirar los fondos ganados del empresario individual. La mejor opción es transferir fondos de la cuenta de liquidación a la cuenta corriente de un individuo. En los comentarios al pago en estos casos, es necesario indicar "Transferencia de fondos propios, no se cobra IVA".

Los líderes de una LLC no tienen derecho legal a disponer de fondos en una cuenta corriente de una entidad legal para fines personales.

Interrupción del servicio

Cierre de una cuenta corriente - rescisión del contrato de servicios bancarios. Según la ley, el contrato puede ser rescindido:

- por acuerdo de las partes;

- unilateralmente;

- basado en una decisión judicial;

- por otras causas previstas por la ley.

Una cuenta de liquidación puede cerrarse unilateralmente por iniciativa del banco. Esto significa que el contrato puede ser rescindido por la corte debido a la f alta de operaciones dentro de los 365 días. Si no hay transacciones en la cuenta dentro de dos años, el banco puede negarse a atender y terminar el acuerdo dos meses después de la fecha de envío de la notificación correspondiente al cliente.

Además, una cuenta de liquidación puede cerrarse unilateralmente por iniciativa del cliente. Esto significa que el cliente puede escribir una aplicación en cualquier momento paraterminación del servicio. La presencia de documentos sin pagar no es motivo para negarse a cerrar una cuenta.

Según una decisión judicial, el mantenimiento de la cuenta puede suspenderse en los siguientes casos:

1. Si no hay dinero en la cuenta, se rescinde el contrato. Un cliente puede abrir una nueva cuenta solo después de que la autoridad fiscal cancele la decisión.

2. Si hay dinero en la cuenta, hay dos opciones posibles:

- el contrato no se rescinde y la cuenta no se cierra hasta que se cancela la decisión de suspender el servicio;

- se rescinde el contrato, la cuenta no se cierra hasta que se cancela la decisión de suspender el servicio.

Ocasiones especiales

La terminación del servicio se produce el día en que el banco recibe una solicitud por escrito del cliente, a menos que se indique una fecha posterior en la propia solicitud. Si en este momento hay fondos en la cuenta, el saldo se emite al cliente desde la caja del banco o se transfiere a la cuenta especificada por el cliente dentro de los siete días calendario. En ausencia de detalles sobre la transferencia o cesionarios, el cliente puede mantener los fondos en una cuenta especial fuera de balance hasta el vencimiento del plazo de prescripción. Después de eso, se cancelarán en los ingresos del banco. Todos los fondos y documentos de liquidación recibidos por el banco después del cierre del contrato se devuelven al remitente con la nota correspondiente. Si no hay posibilidad de enviar fondos y documentos al destinatario del cliente, por ejemplo, el banco está cerrado, entonces ellos (dinero y documentos) se almacenan en el departamento legal del banco. Todos los documentos del cliente están sujetos a inventario.