Préstamo comercial: condiciones, formas, tasas

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2024-01-17 18:47

Las empresas a menudo se pagan entre sí con crédito comercial. Así, a cada empresa le conviene más captar fondos prestados que sacar su propio dinero de la circulación. Este método es especialmente relevante para las pequeñas empresas que simplemente no tienen sus propios ahorros, por lo que para el desarrollo necesitan atraer fondos de bancos u organizaciones de terceros. Un préstamo comercial se considera una salida real de una situación difícil y se presenta en varias formas. Establece una variedad de tasas y condiciones, por lo que debe comprender bien las reglas de registro para garantizar el uso eficiente de los fondos prestados.

Concepto

Aunque se considera un préstamo, tiene muchas características específicas:

• no emita préstamos de este tipo a bancos estatales o comerciales, ya que las empresas cooperan entre sí para ello, por lo que no interviene un intermediario en forma de institución bancaria;
• no se requiere licencia especial para este proceso;
• tal transacción no actúa como un proceso separado, por lo tanto, no se redacta un acuerdo especial para ello, ya quesolo se forma un acuerdo adicional al contrato principal;
• las propias empresas y empresas actúan como prestamistas y prestatarios;
• se permite que los participantes sean personas físicas o empresarios individuales.

Los préstamos otorgados por bancos comerciales no se consideran comerciales, ya que se presentan en términos monetarios. Cuando se establece un acuerdo adecuado entre empresas, el préstamo suele presentarse en forma comercial. En estas condiciones, la transacción es complementaria, por lo que una forma escrita simple es adecuada para su expresión.

¿En qué se diferencia de los préstamos bancarios?

El crédito comercial es una transacción cuyas partes son diferentes empresas que no tienen licencia bancaria. Puede ser proporcionado tanto por el vendedor como por el comprador, por lo que puede expresarse como un plan de cuotas, aplazamiento, pago anticipado o prepago.

Un préstamo comercial tiene muchas diferencias con un préstamo estándar ofrecido por organizaciones bancarias.

Criterio	Préstamos comerciales	Préstamos bancarios
Prestamista	Diferentes personas jurídicas, personas físicas o empresarios individuales que celebran varios contratos entre sí relacionados con el suministro de bienes	Solo instituciones bancarias autorizadas
Formulario de envío	Productos básicos	Dinero
Tipos de interés	Bajo, del 3 al 15 por ciento	Alto, y para diferentes préstamos pueden llegar incluso al 50%
Comisiones del préstamo	Incluido en el precio del artículo	Determinado como un porcentaje fijo o variable, que depende del monto del préstamo emitido

Por lo tanto, los bancos comerciales otorgan préstamos que son significativamente diferentes de un préstamo comercial, por lo que estos conceptos no deben confundirse.

Formularios de préstamos comerciales

Se puede presentar de diferentes formas, cada una de las cuales tiene sus propias características. Se negocia una forma específica en el proceso de formación de un contrato entre empresas. Al mismo tiempo, se decide cuál será el procedimiento para otorgar un préstamo, qué tarifas y demás condiciones de un préstamo comercial se establecerán. En la mayoría de los casos, dicho proceso se formaliza en forma de un acuerdo adicional al contrato principal.

Si el contacto principal se forma por escrito, el contrato de préstamo comercial se realiza de la misma forma. Lo mismo se aplica al registro de documentación.

Las formas de crédito comercial son numerosas, pero las más comunes son:

• Pago por adelantado. Es un pago parcial que hace el comprador, por lo que actúa como acreedor. Según los términos del contrato, lo paga antes de la recepción directa de los bienes.costo total. El período de crédito comienza desde el momento en que se transfiere el anticipo y finaliza el día en que el comprador recibe su mercancía.
• Pago por adelantado. Según los términos del acuerdo, el comprador paga la totalidad de los bienes por adelantado, por lo que también es acreedor. El prepago implica que los servicios se prestan o los bienes se envían algún tiempo después de que el vendedor recibe el dinero. Por lo tanto, el plazo del préstamo puede variar significativamente según las condiciones especificadas en el contrato.
• Retraso. La provisión de esta forma de crédito comercial implica que el vendedor envíe bienes o preste un servicio, y el pago de los mismos será recibido por él más adelante. Puede estar representado por varias transferencias de dinero o un pago grande. El momento en que se deben transferir los fondos se estipula en el contrato por adelantado. El acreedor es el vendedor, por lo que puede exigir la puntualidad de la devolución de los fondos. Si no se cumple esta condición, se aplican multas a un préstamo comercial. Pueden estipularse en el acuerdo o calcularse en función del tamaño de la tasa de refinanciación.
• Cuota. El acreedor es un vendedor que quiere vender sus bienes, por lo que se compromete a que se paguen no en su totalidad, sino en parte en pagos iguales. Se elabora un cronograma especial, en base al cual el comprador debe pagar por los bienes.

Así, el crédito comercial puede presentarse de diferentes formas, y también se brinda de diferentes maneras. Cada método tiene sus propias características, por lo que debe ser estudiado por vendedores y compradores por separado.

Crédito de pagaré

Se considera el método de préstamo comercial más popular. Para los cálculos, se utiliza una obligación escrita, en la que se prescribe el monto exacto de un préstamo comercial. Son estos fondos los que debe proporcionar el prestatario al prestamista.

Se pueden utilizar varios pagarés para utilizar este método de préstamo:

• Pagaré individual. Se llama de otra manera simple y, al mismo tiempo, su uso requiere que dos partes participen en la transacción. Se establece un plazo determinado, al término del cual el librador, que es el prestatario, paga al acreedor la cantidad prevista en el contrato. Por lo general, este tipo de factura se utiliza para liquidaciones nacionales.
• Borrador. Tal letra se llama letra de cambio. Asume que un tercero adicional está involucrado en la transacción. El librador, que es el acreedor, indica al librado, representado por el prestatario, cuándo deben pagarse los bienes objeto del contrato a favor de un tercero, llamado remitente. Por lo general, este proyecto de ley se utiliza para acuerdos interestatales. El pagador en tales condiciones es el banco del exportador.

Por lo tanto, es óptimo para las empresas rusas utilizar un pagaré para concertar un préstamo comercial.

Factoring y forfaiting

El factoring es una forma popular de crédito comercial. Élconsiste en el hecho de que un banco o una empresa especial cobra cuentas por cobrar de otras empresas clientes. La empresa compra la deuda a otro acreedor, a quien se le debe pagar inicialmente la cantidad requerida. Pero al mismo tiempo, recibe solo una cierta parte del monto, y los fondos restantes se transfieren tan pronto como se recibe el dinero del deudor. Los vendedores recurren a este método si los deudores no devuelven los fondos a tiempo, por lo que debido a la eficiencia de recibir el dinero, pueden utilizarlo para el desarrollo o el uso en circulación.

El forfaiting es una forma de factoraje, pero la diferencia es que el représtamo se implementa en las relaciones de comercio exterior y también se requiere una letra de cambio.

Arrendamiento

Este tipo de préstamo comercial es cada vez más popular entre las organizaciones rusas. Consiste en el hecho de que ciertos bienes inmuebles, vehículos u otros bienes valiosos se transfieren en arrendamiento a largo plazo a otra persona. Al mismo tiempo, sigue siendo posible comprar este objeto en el futuro, para lo cual se establece un valor residual.

Alquiler con mayor frecuencia para adquisición:

• Propiedades residenciales o comerciales;
• vehículos;
• equipo necesario para el funcionamiento de una determinada organización.

Con dicho préstamo, las compras se realizan para una organización de arrendamiento que actúa como acreedora del usuario final del equipo. Debe celebrarse un acuerdo entre las dos partes, en el que se prescribeel procedimiento para el otorgamiento del arrendamiento, así como los términos cuando sea posible redimir el objeto del contrato.

Consignación

Se considera una forma común de crédito comercial entre los empresarios rusos. De otra manera, dicho proceso se denomina "mercancías para la venta". El procedimiento consiste en que el propietario del objeto, que es el destinatario, proporciona al destinatario, representado por un intermediario, un producto determinado. Luego se vende al consumidor final.

El intermediario paga los bienes no inmediatamente, sino después de la venta. Si no es posible vender la mercancía, se devuelve al fabricante, por lo que se considera que la transacción no se ha realizado.

Este método se utiliza en una situación en la que se suministra un nuevo producto al mercado, por lo que los vendedores dudan de que haya demanda.

Abrir cuenta

Ese tipo de préstamo comercial es utilizado por empresas que tienen buenas relaciones establecidas desde hace mucho tiempo. Se basa en el hecho de que ciertos lotes de bienes se entregan sistemáticamente al comprador y, al mismo tiempo, se proporciona un pago diferido.

Tal transacción no requiere documentación para cada entrega, pero se acuerda de antemano cuál es el límite máximo de la deuda resultante. Si el comprador no paga las facturas de manera oportuna o no se proporcionan los bienes, esto es una violación del contrato. Para esto, se cobra una multa y la tasa de préstamo comercial puede prescribirse en el acuerdo o puede calcularse con base en la tasa de refinanciamiento, que se estableceen un momento específico.

Descuentos por pagar a tiempo

Los proveedores de bienes pueden motivar a los compradores a realizar pagos oportunos por los bienes entregados. Al firmar un contrato con dicho cliente, los proveedores ofrecen descuentos.

La condición principal para usar un préstamo comercial de este tipo es la necesidad de que los compradores paguen los fondos a tiempo.

Crédito de temporada

Esta opción de préstamo solo la utilizan las empresas que operan en el sector comercial estacional. Para ello, el vendedor envía la mercancía al comprador con antelación, lo que permite al destinatario formar stocks óptimos antes de la venta o de la temporada.

Pague los bienes después del final de la temporada, cuando el deudor reciba los fondos necesarios para ello.

Las ventajas de este préstamo para el vendedor incluyen la posibilidad de ahorrar en el alquiler del almacén y el comprador recibe un pago aplazado.

Tamaño del tablero

Los préstamos comerciales prácticamente no están regulados por la ley rusa de ninguna manera. Dado que es posible utilizar bienes o dinero durante un cierto período de tiempo, se requiere el pago de dicho préstamo.

La tasa de préstamo comercial es mucho más baja que el interés bancario, por lo que el uso de este método se considera un proceso rentable para todas las empresas. Se mantiene sin cambios en el proceso de cooperación entre empresas.

El interés de un préstamo comercial suele fijarse en el propio acuerdo, redactadoentre dos partes. Esto tiene en cuenta algunos puntos importantes regulados por el propio mercado:

• la tasa debe ser más baja que en un banco u otras instituciones de crédito, de lo contrario, este método de préstamo no será atractivo para las empresas;
• la tarifa debe cubrir los costos del prestamista, de lo contrario sería inapropiado proporcionar bienes o fondos;
• Las comisiones de los préstamos no deberían conducir a una disminución de la competitividad de los bienes.

Se permite indicar adicionalmente el monto de las sanciones y multas en el contrato si se violan los puntos principales de este documento. Para esto, se puede prescribir un interés directo sobre el monto del préstamo establecido, y si dicha información no está disponible, entonces se utiliza la información de la legislación, por lo tanto, se toma para el cálculo el tamaño de la tasa de refinanciamiento del Banco Central.

Términos y multas

Con la cooperación a largo plazo entre empresas, es posible que no haya una tarifa por usar un préstamo comercial, por lo que se cobran intereses solo si se violan los términos de pago o entrega de bienes. En este caso, el interés actúa como sanción por el incumplimiento de los términos del contrato.

Normalmente, un contrato de préstamo comercial no establece plazos estrictos, por lo que hay algunas lagunas en el tiempo.

Ventajas

Los aspectos positivos de dicho préstamo incluyen:

• es posible recibir los bienes necesarios sin pago sin solicitar un préstamo bancario o recibir el pago de bienes aún no enviados;
• aumento del acreedorfacturación si es proveedor;
• el comprador puede poner bajo interés por tal préstamo en el costo de los bienes;
• empresas se apoyan entre sí a través de esta oferta;
• las empresas maniobran su capital;
• reduciendo la necesidad de préstamos bancarios estándar.

Debido al registro oficial y competente, es posible recuperar los fondos del prestatario por la fuerza a través de la corte.

Contras

El crédito comercial no solo tiene ventajas, sino también algunas desventajas:

• limitado por el inventario del proveedor o la capacidad de pago del prestatario;
• debido a los cambios regulares que tienen lugar en el mercado, no siempre es recomendable utilizar dicha oferta;
• los precios de los productos cambian constantemente y, al mismo tiempo, el comprador, después de haber pagado un gran lote de productos, ya no podrá cambiar de opinión;
• el prestatario siempre puede declararse en quiebra, por lo que el prestamista puede perder sus fondos;
• existe la posibilidad de que las partes no cumplan los términos del contrato de buena fe.

Así, el crédito comercial es proporcionado por empresas que no tienen licencia bancaria. Se puede presentar en diferentes formas, por lo que se elige la opción que sea ideal para organizaciones específicas. El importe de la comisión lo fijan las dos partes, pero siempre es inferior al interés de los préstamos bancarios. Tal préstamo tiene ventajas y desventajas, por lo que cada empresa debeevaluar la eficacia y viabilidad de dicho contrato.