Quiebra de las organizaciones de seguros: características del procedimiento

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 10:24

Al analizar los fundamentos de las actividades financieras de las organizaciones de seguros, la insolvencia (quiebra) de estas estructuras es de particular interés.

Las cuestiones pertinentes están relacionadas con los motivos para declarar la insolvencia de las empresas, el procedimiento y las condiciones para aplicar medidas para evitar la quiebra, los procedimientos prescritos por la ley y otros problemas que surgen en los casos de incapacidad de una empresa para satisfacer los créditos de los acreedores completo.

En el artículo consideraremos las características de la quiebra de las compañías de seguros.

Conceptos básicos

Como signo general de la insolvencia de las personas jurídicas, la incapacidad para reembolsar las obligaciones a los acreedores y el presupuesto dentro de los tres meses siguientes a la fecha en que deberían haberse satisfecho los requisitos.

Las normas fundamentales que definen las características de la quiebra de las compañías de seguros están fijadas por la Ley Federal N° 127.

Medidas preventivas

Para evitar la insolvencia (quiebra) de las organizaciones de seguros, se proporcionan los siguientes instrumentos normativos:

• Proporcionarasistencia financiera de los fundadores/participantes de la entidad legal u otras entidades.
• Cambio en la estructura de pasivos y activos.
• Aumento de capital social.
• Reorganización.
• Otras medidas no prohibidas por la ley.

Motivo de la implementación de medidas preventivas

Se toman medidas para evitar la quiebra de una compañía de seguros cuando:

1. Negativa reiterada a pagar las obligaciones monetarias a los acreedores en el plazo de un mes. La negativa debe entenderse como el incumplimiento / cumplimiento indebido de los requisitos dentro de los diez días siguientes a la fecha de ocurrencia de la obligación correspondiente, salvo disposición legal en contrario. Solo cuentan los días hábiles.
2. Incumplimiento de la obligación de deducir los pagos al presupuesto dentro de los 10 días (hábiles) siguientes a la fecha de su ocurrencia.
3. Fondos insuficientes para el pago oportuno de la deuda (incluso antes del presupuesto), si ha llegado la fecha límite para ello.
4. Violación reiterada de los requisitos de estructura y composición de activos establecidos por el Ministerio de Hacienda en un plazo de 12 meses. a partir de la fecha de descubrimiento de la primera violación.
5. Revocación, suspensión o restricción de la licencia para operar.

Dentro de los 15 días siguientes a la fecha de ocurrencia de estas circunstancias, la compañía aseguradora deberá enviar un aviso a la autoridad de control (Banco Central) al respecto. Se adjunta un plan de recuperación de la solvencia. Estas acciones se realizan si no hay indicios de quiebra de la compañía de seguros.

Dentro de los 30 días (días hábiles) siguientes a la recepción del plan, con base en los resultados de su estudio, la autoridad de control decide sobre la designación de una administración interina en la compañía de seguros o sobre la improcedencia de dicha designación. En los casos previstos por las resoluciones del Ministerio de Hacienda, también tiene derecho a decidir sobre la inspección in situ. La verificación se realiza en la forma prescrita por la autoridad de control.

Peculiaridades de la quiebra de una compañía de seguros

Como resultado del análisis del plan de restauración de la solvencia o de los resultados de una inspección in situ, se pueden identificar signos de insolvencia. En tales casos, la autoridad de control presenta una solicitud de quiebra de la compañía de seguros (se presenta un documento de muestra en el artículo).

Si una persona jurídica realiza seguros relacionados con las actividades de una asociación sindical de aseguradores u otra organización que se encarga de transferir pagos de compensación, el gerente debe enviar una notificación a estas estructuras dentro de una semana a partir de la fecha de la ocurrencia de motivos para la implementación de medidas para prevenir la quiebra. La disposición correspondiente fija la parte 4ª del art. 184.1 ZF No. 127.

Al llevar a cabo el procedimiento de quiebra de una compañía de seguros, los sindicatos asumen obligaciones y ejercen los derechos previstos por la ley para las estructuras financieras.

Administración Provisional

Se le asigna si:

1. Los motivos para la aplicación de medidas para evitar la quiebra de una compañía de seguros en ausencia denotificación a la autoridad de control de su presencia.
2. Se tomó la decisión de implementar un plan para restablecer la solvencia o establecer un control sobre su ejecución.
3. La persona jurídica no cumple/cumple indebidamente los puntos del plan.

La autoridad de control debe motivar la decisión de introducir una administración interina.

Requisitos legislativos

La decisión de introducir una administración temporal se toma sin f alta en los casos de revocación, suspensión o restricción de la licencia. Las razones de esto son:

1. La realización de actividades por parte de una compañía de seguros que está prohibida por las normas de la Federación Rusa, así como la violación de las condiciones establecidas para la emisión de un permiso.
2. Incumplimiento por parte de la organización de lo dispuesto en la legislación que rige la actividad aseguradora, en cuanto a la creación y colocación de fondos con cargo a fondos, reservas y fondos propios, garantizando la ejecución de las indemnizaciones.
3. Incumplimiento por parte de la sociedad de los requisitos para asegurar la relación de los fondos propios de la sociedad y de las obligaciones asumidas por ésta, así como de otros requisitos relacionados con el mantenimiento de la solvencia y la estabilidad financiera.
4. Fondos insuficientes para el pago oportuno de las obligaciones con los acreedores y el presupuesto.

La compañía de seguros tiene derecho a impugnar la decisión adoptada por la autoridad de control en arbitraje o en un tribunal de jurisdicción general. Sin embargo, el proceso de apelación no suspende la administración provisional.

Señales de bancarrota

Se establecen en el art. 183.16 de la Ley Federal N° 127. El procedimiento de quiebra de las organizaciones de seguros se inicia si:

1. El monto total de las reclamaciones declaradas por los acreedores por obligaciones monetarias, por el pago de indemnizaciones por despido o salarios de ciudadanos que trabajaron (trabajaron) bajo contratos de trabajo, o la deuda total con el presupuesto no es inferior a 100 mil rublos, y estos requisitos no se completan dentro de las dos semanas siguientes a la fecha de su ejecución. Al mismo tiempo, las obligaciones con los empleados deben ser confirmadas por actos judiciales que hayan entrado en vigor.
2. Las sentencias de arbitraje o instancias de jurisdicción general, según las cuales se emitieron IL (autos de ejecución) para la ejecución de la decisión del tribunal de arbitraje sobre la ejecución de los fondos de una organización financiera, no se ejecutaron. El monto de las reclamaciones de los acreedores no importa.
3. El valor de la propiedad/activos de la empresa no es suficiente para pagar las obligaciones con los acreedores y el presupuesto.
4. Las actividades de la administración provisional no condujeron al restablecimiento de la solvencia.

Solicitud de bancarrota de una compañía de seguros de muestra

El organismo de control indica en el documento:

1. Nombre del tribunal ante el que se presenta.
2. Nombre de la organización aseguradora, domicilio, datos identificativos. Estos últimos incluyen el número de registro estatal en el estado de una persona jurídica, TIN.
3. Nombre de la estructura de control y su dirección.
4. Volumen de reclamaciones sobre obligaciones monetarias, montoatrasos en las contribuciones al presupuesto, el valor de los activos (inmuebles) u otra información relevante para el proceso.
5. F. Administrador concursal interino, nombre y dirección de la estructura de autorregulación de la que es miembro, o el nombre de la organización de la que debe ser aprobado, su dirección.
6. Lista de aplicaciones.

La declaración de la administración provisional contiene prácticamente la misma información, con la excepción de una serie de puntos:

1. En lugar del nombre del organismo de control, el nombre completo del jefe de la administración provisional, la dirección a la que se enviará la correspondencia, los detalles del documento que confirma la aprobación de la persona en este cargo.
2. Se indica el nombre de la estructura autorregulada y su dirección si el jefe de la administración es un gestor de arbitraje.
3. Información sobre la candidatura del síndico concursal, si, de conformidad con la Ley Federal N° 127, no es la Agencia de Seguro de Depósitos.

Adjuntos de solicitud

Además de los documentos, cuya lista fija la APC, se adjuntan a la solicitud los siguientes:

1. Documentación constitutiva de una compañía de seguros, certificado de registro estatal en el estado de una persona jurídica.
2. Balance general a la fecha del último informe o documentos que lo reemplazan.
3. La decisión de la estructura de control de enviar una solicitud a arbitraje, elaborada por la administración temporal, si la Ley Federal N° 127 no establece que debetomar la propia administración.
4. Informe sobre el valor de todos los bienes de la compañía de seguros, generado por el tasador (si lo hubiere).
5. Conclusión sobre la situación financiera de la compañía de seguros, si la solicitud se presenta de conformidad con el art. 183.13 de la Ley Federal No. 127, o un informe sobre el trabajo de la administración temporal, si la apelación al tribunal se envía de conformidad con el art. 183.14 de la misma Ley.
6. Otros documentos previstos por la Ley Federal N° 127.

Aceptar solicitud

Las copias del laudo arbitral sobre la aceptación del recurso de apreciación se envían al solicitante, a la compañía de seguros y a la autoridad de control a más tardar al día siguiente de la fecha de su emisión.

La autoridad de control, a su vez, remite copia de la resolución al organismo autorregulador y a la Agencia de Seguro de Depósitos.

Revisión de caso

Los procedimientos de quiebra de las organizaciones de seguros se llevan a cabo en el tribunal de arbitraje. En este caso, se aplican las disposiciones del APC y la Ley Federal N° 127.

El tribunal acepta una solicitud de declaración de insolvencia de una compañía de seguros si existe al menos uno de los signos anteriores. En caso de quiebra de una compañía de seguros, al evaluar la situación financiera, se tiene en cuenta su obligación de pagar indemnizaciones, así como de deducir parte de la prima en caso de terminación anticipada del contrato de seguro. La obligación debe estar establecida por la ley federal, exigible por orden judicial o contrato de seguro.

Al iniciar un procedimiento de quiebraorganización de seguros a petición de la administración provisional, la duración del procedimiento no debe exceder de 4 meses. a partir de la fecha de aceptación de la solicitud para su consideración. Este período incluye el tiempo asignado para preparar materiales y tomar una decisión.

Matices

Al examinar un caso, no se aplican los procedimientos de recuperación y gestión externa previstos en la Ley Federal N° 127.

Cuando las actuaciones se inician a instancias de la administración provisional por imposibilidad de restablecer la solvencia de la empresa, no se asigna el procedimiento de seguimiento.

Terminación del contrato

Cuando el tribunal decida declarar la insolvencia de la empresa e iniciar el concurso de acreedores en el plazo de un mes desde la fecha de recepción de la correspondiente notificación, los asegurados podrán resolver unilateralmente el contrato de seguro.

Al mismo tiempo, tienen derecho a contar con una parte de la prima pagada a la empresa fallida por el período restante del contrato o a recibir un pago de rescate.

Reunión de acreedores

Sus participantes son los órganos autorizados y los acreedores concursales, cuyos créditos se inscriben en el registro en la fecha de la junta. Estas entidades tienen derecho a voto.

Los representantes pueden participar en la asamblea sin derecho a voto:

• de los empleados del deudor;
• participantes/fundadores;
• de una organización autorregulada en la que el gerente de arbitraje es miembro;
• autoridad de control.

Estospersonas pueden hablar sobre los temas incluidos en la agenda de la reunión. Como regla general, la dirección donde se llevan a cabo las reuniones de acreedores en Moscú sobre decisiones de arbitraje en casos de quiebra de compañías de seguros es Bolshoy Golovin lane, 3, bldg. 2 (segundo piso).

Transferencia de cartera de seguros

Los beneficiarios y los asegurados deben ser notificados por la administración interina, el liquidador o (en su defecto) por la propia compañía de seguros de la próxima cesión de la cartera. El aviso se publica en la forma prescrita por el art. 28 F 127, a más tardar un mes antes del procedimiento.

El aviso debe contener la siguiente información:

1. Nombre de la empresa que transmite la cartera de seguros, número de registro estatal en la condición de persona jurídica, NIF, domicilio.
2. Motivo de esta operación.
3. Información sobre la suspensión/restricción de los poderes de las estructuras ejecutivas de la organización que transfiere la cartera.
4. Nombre de la sociedad gestora, elementos identificativos (NIF, número de registro estatal), domicilio.

IC "Inversiones y finanzas"

En julio de 2016, por decisión del Banco Central, se suspendieron las facultades de las estructuras ejecutivas de la empresa. En octubre del mismo año, apareció información sobre la revocación de la licencia de la compañía de seguros de inversiones y finanzas. La quiebra de la empresa fue iniciada por una administración temporal designada por el Banco Central.

La decisión de revocar la licencia se debió a:

1. Cometer por la empresa actos contrarios aLegislación RF.
2. La presencia de desviaciones de las disposiciones de los actos reglamentarios que no hayan sido corregidas dentro del plazo prescrito.
3. Incumplimiento de las instrucciones del Banco Central.

Cuando apareció la primera información sobre la probabilidad de iniciar procedimientos contra la empresa, se aconsejó a los clientes y socios que presentaran sus reclamos por escrito y los enviaran a la corte de arbitraje lo antes posible.

SG "Uralsib"

La primera solicitud de personas físicas para declarar la insolvencia de la empresa se envió a los tribunales en diciembre de 2016. El 31 de enero de 2017, se presentó la primera solicitud de una persona jurídica.

Según una encuesta de varios participantes del mercado, la deuda de la empresa con los socios alcanza varias decenas de millones de rublos.

El análisis de los estados financieros de 2015 mostró que la organización trabajó durante dos años seguidos con capital negativo. Los activos de la empresa a finales de este año fueron inferiores a la cantidad de pasivos en 2,9 mil millones de rublos. Además, la empresa violó las normas del Banco Central sobre margen de solvencia, colocación de fondos propios y reservas de seguros.

11.08.2016 se limitó la validez de la licencia de Uralsib SG por incumplimiento de las instrucciones del Banco Central.

A fines de enero, la calificación de confiabilidad de la compañía se confirmó en B++.

Según los expertos, una cifra tan baja está asociada al incumplimiento de los requisitos normativos y a una desviación negativa del margen de solvencia real respecto de la norma establecida.

Los especialistas también señalaron:

• margen negativofondos y activos propios;
• reducción de fondos propios;
• resultado negativo de operaciones de seguros revisado por 4 trimestres consecutivos sin total acumulado;
• reducción de las cotizaciones;
• baja liquidez (recuperación) de las inversiones y disminución de su valor;
• alta proporción de cuentas por cobrar y por pagar a activos, etc.

Hay que decir que los rumores sobre la quiebra de la compañía de seguros Uralsib circulan desde hace bastante tiempo. Esta empresa forma parte de los activos de Uralsib Bank, donde desde el otoño de 2015 se ha llevado a cabo un procedimiento de recuperación con la participación del jefe de la Industria del Petróleo y el Gas, V. Kogan, y la Agencia de Seguros de Depósitos.

SK "Podmoskovie"

Desde el 24 de mayo de 2017, una administración temporal ha estado trabajando en la organización. El 20 de julio, se registró una solicitud de inicio de un procedimiento de quiebra en el Tribunal de Arbitraje de Moscú. La compañía de seguros de Podmoskovye perdió sus licencias al día siguiente; el 21 de julio, el Banco Central las revocó. Se prohíbe a la empresa realizar actividades en materia de seguros personales y patrimoniales voluntarios, así como OSAGO.

La decisión correspondiente fue tomada por el regulador en relación con la f alta de eliminación por parte de la empresa de las infracciones a las disposiciones de la legislación que regula la actividad aseguradora en el plazo fijado por el Banco Central, en relación con la identificación de las cuales se suspendió la vigencia de las licencias.

En particular, la empresa no cumplió con los requisitos de solvencia y estabilidad financiera en cuanto a la creación de segurosreservas, no se han cumplido las condiciones y el procedimiento para la inversión de reservas y fondos propios.

Según el Banco Central, el monto de las tarifas de la compañía de seguros para 2016 superó los 1600 millones de rublos y los pagos ascendieron a 596,7 millones de rublos.