¿Qué pagar impuestos por la venta de automóviles?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 10:24

Un automóvil para algunos residentes de la Federación Rusa desempeña el papel de propiedad vital. Pero a veces es hora de deshacerse del vehículo. Por ejemplo, si el propietario planea comprar un vehículo nuevo. ¿Tengo que pagar impuestos por la venta de un coche? Y si es así, ¿cómo hacerlo? ¿Cuáles son los beneficios en este o aquel caso? Al responder a estas preguntas, una persona puede vender fácilmente sus bienes muebles. De lo contrario, pueden surgir serios problemas con el FTS. Están cargados de ciertas sanciones. Hablaremos de ellos más tarde.

¿Derecho u obligación?

Primero, considere los puntos clave del tema. ¿Debo pagar algún impuesto sobre las ventas de automóviles?

Según la legislación vigente en Rusia, al obtener una ganancia, un ciudadano está obligado a pagar impuestos en la escala establecida. La cantidad exacta depende del dinero transferido.

Se trata del impuesto sobre la renta. Y por lo tanto, idealmente, al vender una propiedad (incluido un automóvil), el propietario entrega parte de los ingresos al erario público. Es deber del contribuyente.

Sin embargo, la tributación sobre la venta de vehículos y bienes inmuebles no siempre se lleva a cabo. Condiciones preferenciales en Rusiasobre los impuestos han estado presentes durante mucho tiempo. Y casi todo el mundo puede usarlos. Un poco más adelante descubriremos cuándo y cómo se permite no pagar por la venta de una propiedad.

Cantidad de los pagos

¿Qué impuesto por la venta de un automóvil transferirá un ciudadano? Se trata del IVA. Para diferentes categorías de la población, el monto de las deducciones será diferente. Especialmente cuando se trata de números específicos.

Descubrimos a qué impuesto está sujeta la venta de un automóvil. El monto de los pagos se determina de la siguiente manera:

• 13% del monto del contrato - para residentes de la Federación Rusa;
• 30% de los fondos recibidos - para ciudadanos extranjeros.

No se puede dar información más precisa. Después de todo, como ya se mencionó, se establece un impuesto específico sobre la venta de un automóvil según el valor de la propiedad.

Fecha de vencimiento

¿Hasta cuándo tengo que pagar los impuestos adeudados?

En este asunto, todo es mucho más sencillo de lo que parece. El Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas se paga antes del 15 de julio del año siguiente a aquel en que se formalice la operación. Es decir, si vendes un vehículo en 2017, tendrás que pagarlo antes del 2018-07-15. Esta regla está regulada por el Código Fiscal RF.

Es importante recordar que una persona debe declarar sus ingresos antes de pagar impuestos. Esto se hace mediante la presentación de una declaración ante la autoridad local del Servicio de Impuestos Federales. La declaración de la ganancia de la población se realiza hasta el 30 de abril del año siguiente al período en que se transfirió al vendedor el dinero de la transacción.

Consecuencias de la f alta de pago

Al celebrar un contrato para la venta de un automóvil, pagar impuestoscasi siempre tendrá que hacerlo. Pero hay excepciones. Nos reuniremos con ellos más tarde.

Primero, averigüemos de qué está plagado el ocultamiento de ingresos y la f alta de pago de impuestos sobre la renta personal. Un ciudadano puede enfrentarse a las siguientes sanciones:

• pena de hasta el 20% del monto de la deuda, si se produjo la denuncia, pero no se transfirió el dinero;
• acumulación de sanciones;
• multa de hasta el 30% del pago si no se presenta la declaración.

Además, el propietario puede ser llamado al Servicio de Impuestos Federales para escribir una nota explicativa. Todo esto trae muchos problemas. Por lo tanto, es mejor conocer los conceptos básicos de la legislación fiscal rusa. Entonces no habrá problemas a la hora de vender un coche.

Nuevo dueño y venta de vehículo

¿Cuánto tendré que pagar de impuestos sobre las ventas de automóviles? Los ciudadanos de la Federación Rusa pagan el 13% del monto del acuerdo de compra. Bajo ninguna circunstancia habrá un pago menor.

Ahora veamos diferentes escenarios. Supongamos que una persona ha comprado un vehículo y quiere venderlo. El coche ha sido propiedad del vendedor durante menos de 3 años. ¿Entonces qué?

En este caso, idealmente, los impuestos están presentes. Según la legislación vigente, el impuesto sobre la venta de un automóvil de menos de 3 años se aplica indefectiblemente. Se tendrá que regalar el 13% de los ingresos.

Propiedad a largo plazo y venta

¿Y qué hacer si el vehículo ha sido propiedad de una persona durante más de 36 meses? Esta opción es más común en la vida real.

Los impuestos sobre la venta de un automóvil propiedad de más de 3 años nocargado. Este es un tipo de beneficio con el que todos pueden contar. Lo más importante que debe recordar es que los 36 meses vencerán el mismo día después de la compra del automóvil.

Es decir, si al día siguiente de la transacción de venta de bienes muebles vencen 3 años completos, el antiguo propietario del vehículo deberá pagar el impuesto en su totalidad. Y en el caso de la conclusión de la operación al día siguiente de la expiración de 36 meses - no.

Mucha gente prefiere esperar el período especificado y solo entonces vender el automóvil. Esta técnica se usa a menudo con bienes raíces para evitar impuestos.

Pequeñas cantidades

¿Cuánto se grava al vender un automóvil? ¿Hay algún beneficio en este sentido?

Sí. El caso es que existen condiciones preferentes que permiten a los propietarios no trasladar el IRPF por una operación. Las reglas se aplicarán incluso si el automóvil se ha tenido en propiedad por menos de 36 meses.

Por ejemplo, el monto del impuesto sobre la venta de un automóvil será cero si la cantidad de dinero transferida en virtud del contrato no supera los 250 000 rublos. Estos fondos no están sujetos al IRPF en ningún caso.

Es decir, el impuesto sobre la venta de un automóvil no se aplica a las transacciones por las que un ciudadano recibe no más de 250 mil rublos. En la mayoría de los casos, se produce una alineación similar en relación con los automóviles antiguos.

Pérdidas para el propietario

Pero eso no es todo. Hay otros beneficios relacionados con el tema que se está estudiando.

Descubrimos cuándo la venta de un automóvil está libre de impuestos. La última excepción sontransacciones realizadas con pérdida para el propietario. Estamos hablando de un vendedor de bienes muebles.

En otras palabras, si una persona comprara un automóvil por 3 millones de rublos y lo vendiera por 2.000.000, no tendría que pagar impuestos. En todo caso, el vendedor estará exento del IRPF. El beneficio está relacionado con el hecho de que una persona inicialmente hace un trato con pérdidas, de hecho, sin recibir una ganancia real.

Cómo reducir las tarifas

En Rusia, hay muchos secretos que ayudan a reducir legalmente el impuesto sobre las ventas de automóviles. ¿De qué trata exactamente?

Por ejemplo, un vendedor de bienes muebles puede reducir el monto del impuesto sobre la renta personal en los montos asignados para el mantenimiento y servicio de un automóvil. Lo principal es probar que los costos fueron incurridos por el dueño anterior del vehículo.

Bajo ciertas condiciones, puede hacer una deducción de impuestos. Los ciudadanos que trabajen oficialmente tienen derecho a la devolución del 13% de los gastos incurridos al vender el vehículo.

Documentos para reducir el pago

Se cobrará impuesto sobre la venta de un automóvil (menos de 3 años de propiedad), pero se puede reducir. Usemos el costo de mantenimiento del auto.

El dueño-vendedor deberá no solo presentar una declaración al Servicio de Impuestos Federales a tiempo, sino también presentar:

• pasaporte;
• acuerdo de venta;
• documentos para el coche;
• recibos por reparaciones;
• cheques para la compra de repuestos y partes del vehículo;
• acuerdo de mantenimiento.

Este es el principal paquete de documentos que ayudará a reducir el impuesto en la finalcomo resultado. Echemos un vistazo a la deducción a continuación. El primer paso es averiguar cómo presentar su declaración de impuestos.

Acerca de la presentación de una declaración

El monto del impuesto al vender un automóvil se calcula teniendo en cuenta la ganancia recibida en virtud del contrato. Para hacer esto, deberá enviar una declaración en forma de 3-NDFL.

El documento correspondiente siempre se envía al Servicio de Impuestos Federales, tanto si al final se requiere pagar impuestos como cuando se utilizan los beneficios.

El vendedor deberá actuar así:

1. Recoge un paquete de papeles de la forma establecida. Su lista se presenta a continuación.
2. Rellene el formulario de impuesto sobre la renta de 3 personas.
3. Presentar un paquete de documentos a la autoridad local del Servicio de Impuestos Federales (según el registro del vendedor) dentro de los plazos establecidos por la ley.

Eso es todo. No hay nada difícil en esto. Puedes darle vida a la idea:

• personalmente;
• por correo;
• en formato electrónico (en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales o en "Servicios del Estado").

Hoy, una apelación personal a la oficina de impuestos tiene la mayor demanda. Por lo tanto, nos centraremos en este escenario.

Si utiliza la presentación electrónica, el usuario:

1. Ingrese al servicio del Servicio de Impuestos Federales o "Servicios Públicos".
2. Encuentre un servicio de declaración de impuestos sobre la renta.
3. Rellene el formulario de solicitud siguiendo las indicaciones en pantalla.
4. Si es posible, adjunte capturas de pantalla/fotos de documentos de buena calidad disponibles.
5. Haga una cita con el Servicio de Impuestos Federales.

Solo queda llegar el día señalado a la oficina de impuestos con un paquete de papeles premontado. No se requiere nada más. todo no es asipor difícil que parezca al principio.

Documentos para declaración

La presentación de una declaración juega un papel muy importante en los impuestos al vender un automóvil. Este es un momento clave que afecta a la situación en su conjunto.

Para enviar el formulario de impuestos sobre la renta de 3 personas al Servicio de Impuestos Federales, debe preparar una serie de documentos. El concesionario de automóviles necesitará:

• documento de identidad;
• acuerdo de venta;
• recibo de recibo de dinero por la transacción;
• documentos para el coche;
• contrato de compra/donación/herencia del vehículo al vendedor;
• otros documentos para ayudar a reducir o eliminar el impuesto.

Como muestra la práctica, la preparación de documentos no presenta ninguna molestia. Además, es mejor adjuntar una copia del pasaporte del comprador. Esta técnica lo salvará de cualquier problema en el futuro al estudiar la documentación del Servicio de Impuestos Federales. Quedará claro quién compró el auto y de quién.

Impuestos de transporte

Hay otro tema que preocupa a muchos ciudadanos a la hora de adquirir un coche. En particular, si se compra un vehículo de manos, es decir, se compra un auto usado.

Este es un impuesto de transporte. Al vender un auto, ¿hay que pagarlo o no? ¿Y cuánto tiempo tendrá que pagar el propietario anterior por los bienes muebles vendidos?

Directamente al vender un auto, el vendedor no tiene que pagar impuestos de transporte. Pero el momento de la transacción se tendrá en cuenta al calcular el monto de la propiedad del automóvil al final.

Otro año después de la venta del vehículo, el antiguo propietario del muebleLa propiedad transferirá el impuesto sobre el transporte. Este fenómeno está relacionado con el hecho de que los contribuyentes pagan la propiedad un año después de su adquisición. Esto significa que al vender un automóvil en 2016, el impuesto de transporte se paga por última vez en 2017. Este será el pago del año anterior.

Hay una característica más a la que vale la pena prestar atención. Este es el procedimiento para calcular el impuesto sobre el transporte. Al vender un vehículo, el vendedor, un año después de la conclusión de la transacción correspondiente, pagará dicha transacción, pero en una cantidad menor a la habitual. El importe del impuesto de transporte al vender un coche se calcula teniendo en cuenta los meses completos de propiedad del vehículo.

Importante: el redondeo al mes se realiza si el propietario vendió el automóvil el día 15 o después. De lo contrario, el tiempo de espera disminuye.

Supongamos que la transacción se realizó el 16 de junio de 2016. Luego, el vendedor pagará en 2017 el impuesto sobre el automóvil, calculado para 6 meses. Si la operación de venta se realiza el 14 de junio, tendrás que pagar 5 meses. Todo esto no es tan difícil de entender.

Fecha de vencimiento del impuesto sobre vehículos

Ahora unas pocas palabras sobre cuánto tiempo tiene que pagar el impuesto de transporte. Más precisamente, cuando los ciudadanos tienen que pagar por los bienes muebles vendidos no conforme a la declaración.

Las notificaciones del pago de las tasas de transporte se envían, por regla general, antes del 1 de noviembre del año siguiente al del periodo de adquisición (o venta) del inmueble. Y se requiere el pago del recibo hasta el 1 de diciembre inclusive. A partir del 2 de diciembrecómputo de penas. Y los pagos correspondientes no afectarán al nuevo propietario del coche.

Consejos para propietarios

La venta de un automóvil no está sujeta a impuestos si un ciudadano vende una propiedad que posee durante más de 3 años o cuando realiza una transacción por un monto de no más de 250 mil rublos. Estos son los escenarios más comunes.

Estos son algunos consejos para ayudar a los ciudadanos a prepararse para pagar impuestos al vender vehículos:

1. Guarde todos los documentos que indiquen la compra de la máquina y su contenido. Estos papeles te serán útiles a la hora de declarar la renta.
2. Si una persona quiere vender un auto que ha tenido poco menos de 3 años, es mejor esperar un poco. Después de 36 meses de propiedad, no habrá impuestos por la transacción.
3. Al pagar, asegúrese de pedirle al comprador una copia del pasaporte, así como emitir un recibo por el recibo de los fondos.
4. Prepresentación de declaraciones de impuestos sobre la renta y pago de impuestos adeudados. Los retrasos conllevan costos adicionales a largo plazo.

Es importante recordar que la verificación de las transacciones para la venta de automóviles la realiza el Servicio de Impuestos Federales con mucha rapidez. Tales operaciones se registran en la policía de tránsito al registrar vehículos para un nuevo propietario. Por lo tanto, no debe ocultar los ingresos. Y busque soluciones para evadir impuestos también.

Resultados

Descubrimos todas las características de los impuestos al realizar transacciones para la venta de automóviles. Ahora este tema no causará ningún problema. Especialmente si se prepara con anticipación para las operaciones.

Idealmente, los ciudadanos pagan impuestos sobre los automóvilescon la venta de la propiedad correspondiente. Pero bajo ciertas circunstancias no hay impuestos. Los principios descritos se aplican en todo el territorio de la Federación Rusa sin excepción. Y por lo tanto, será posible estar exento de impuestos por una transacción solo en casos excepcionales.

Con base en lo anterior, podemos concluir que el vendedor del vehículo deberá enfocarse en los siguientes plazos:

• presentación de la declaración - hasta el 30 de abril;
• pago del IRPF en virtud del contrato - hasta el 15 de julio;
• recibo de avisos de impuestos sobre el impuesto de transporte - hasta el 1 de noviembre;
• pago de impuestos sobre el automóvil - hasta el 1 de diciembre.

En todos los casos, está implícito el año siguiente al período de la transacción. No es necesario realizar los pagos correspondientes al instante. Puedes tomarte tu tiempo con estas tareas. Lo principal es cumplir con el tiempo asignado. Con una preparación oportuna, no es tan difícil.