¿Qué es una orden de pago y en qué consiste?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 10:24

La mayoría de los ciudadanos rusos conocen el concepto de una orden de pago, pero no están familiarizados con su contenido completo. Si rellena el documento de forma incorrecta, comete borrones o errores, puede quedar invalidado. Por lo tanto, es importante conocer todos los elementos constitutivos de este papel bancario.

La esencia de la orden de pago

Este es un documento bancario, con la ayuda del cual el propietario de cuentas de liquidación o personales instruye a la organización que administra sus recursos financieros para transferir una cierta cantidad de dinero mediante el cargo de su cuenta a la especificada en la orden.

La mayoría de los ciudadanos que no conocen los detalles de cómo completar una orden de pago prefieren no usar este método al realizar los pagos. Esta posición es incorrecta. Este documento le permite implementar cualquier proceso no prohibido por la ley para transferir fondos de la cuenta bancaria del propietario a otra cuenta.

Las características de completar órdenes de pago están consagradas en un documento reglamentario. Estas condiciones están establecidas por la Orden N° 107n,aprobar las reglas para indicar la información necesaria en las columnas correspondientes. El cumplimiento de estos requisitos con respecto a los detalles de completar una orden de pago (muestra a continuación) es estrictamente necesario debido al hecho de que todos los documentos enviados al banco para transferir fondos de una cuenta a otra son procesados automáticamente por la computadora, y cualquier inexactitud conducirá a la invalidación del papel. Al mismo tiempo, no importa en absoluto en qué forma se completó el pedido: por escrito o en forma de un documento electrónico generado por una computadora enviada a través de Internet.

A pesar de que el formulario desarrollado por el Banco Central Ruso es complejo, no se permite la más mínima mancha en el proceso de llenado. Cada celda debe incluir los datos relevantes ingresados correcta y correctamente. Si hay al menos una inexactitud, se cancelará la orden de pago al banco. Especialmente esta situación puede causar serios problemas si el documento se utilizó para pagar pagos obligatorios, multas o impuestos.

Es extremadamente importante no solo completar correctamente los documentos pertinentes, sino también conocer las opciones y casos de su uso al realizar pagos.

Opciones para usar pedidos

Hay muchas áreas de aplicación para documentos de este tipo. El pago por orden de pago se puede realizar en las siguientes direcciones:

• pago de fondos como anticipo para el suministro de diversos bienes, la prestación de cualquier gama de servicios orealizar el trabajo asignado;
• pago real por bienes entregados, servicios prestados o trabajo realizado;
• pago de contribuciones, tasas o impuestos obligatorios al presupuesto correspondiente a cualquier nivel, depósito de fondos en diversos fondos extrapresupuestarios, pago de decomisos en forma de sanciones y multas que pueden cobrar los organismos de inspección o los contratistas en virtud de contratos;
• depositar dinero para pagos de préstamos hipotecarios o de consumo;
• pago de varios pagos periódicos, cuya introducción se debe al acuerdo celebrado por el ordenante;
• transferencia de fondos a otros ciudadanos de forma voluntaria, gratuita, en virtud de diversos acuerdos, decisiones judiciales o documentos legales reglamentarios.

Tipos de pedidos

Las órdenes de pago (ejemplo a continuación) se completan en diferentes casos de diferentes maneras. Por lo tanto, es importante distinguir entre los tipos de dichos documentos. En total, la legislación rusa aprobó dos tipos de instrucciones: anticipadas y urgentes.

Las principales diferencias entre el segundo tipo y el primero son las siguientes:

1. Los fondos bajo una orden de pago se pagan en forma de anticipo, es decir, se transfieren hasta la finalización de cualquier trabajo, hasta la prestación de servicios específicos o hasta la entrega completa de todo el volumen de bienes.
2. El dinero se paga después de enviar los bienes, el trabajo se completa y asegura mediante la firma del acto correspondiente, el servicio se completa en su totalidad.
3. La financiación se transfiere a la otra parte en cuotas. Este método se usa con mayor frecuencia cuando se trata deliquidaciones por grandes sumas (por ejemplo, la entrega de una casa terminada).

La ley rusa otorga a los ciudadanos y organizaciones el derecho al pago parcial del monto indicado en el campo correspondiente de la orden de pago, si el monto declarado por la otra parte no es suficiente para pagar la cuenta en su totalidad. En este caso, la organización bancaria que realiza la transferencia hace una nota apropiada en la orden.

Formas de documentos y plazos de validez

Antes de considerar las características de completar las columnas de la orden de pago (impuesto sobre la renta personal de la organización, multas, otros pagos), es importante comprender qué formas del documento se utilizan en los cálculos y cuál es su validez períodos.

Hay dos formas principales de documentos de pago: electrónicos y en papel. Al utilizar la primera opción, los pagos se realizan mediante el uso del programa "Cliente-Banco". Al mismo tiempo, no es necesario imprimir documentos en papel (si no se necesita una copia para presentarla ante ninguna autoridad).

Al realizar pagos con la segunda opción, debe presentarse personalmente en el banco para transferir fondos.

Aquellos que prefieran utilizar el primer método de pago deben saber que los bancos establecen de forma independiente las reglas para el procesamiento de documentos, los métodos para su transferencia y las opciones para proteger las transferencias entre organizaciones financieras (en la parte que no está regulada por las leyes pertinentes). Orden del Ministerio de Hacienda).

Período de vigencia del documento de pago para su presentación en el banco oorganización de crédito (institución) no exceda de diez días. En este caso, la cuenta regresiva comienza después del día en que el pagador (o la institución financiera que realiza el pago) generó el documento.

En un plazo de diez días, el cliente debe presentar el papel en el banco para el pago. El plazo de ejecución de la orden por parte del banco se calcula por separado.

Procedimiento para realizar liquidaciones a través de órdenes

Todas las entidades liquidadoras que transfieran fondos mediante el uso de órdenes de pago (empresarios individuales, ciudadanos, personas jurídicas, etc.) deben conocer todas las etapas de pago

El proceso de realizar transferencias financieras consta de cinco etapas:

• La primera etapa es la presentación de un documento de pago por parte del cliente al banco. El papel debe ser elaborado en cuatro o cinco ejemplares (según el procedimiento establecido por la entidad financiera). Después de eso, el banco devuelve una copia al cliente con una marca de recibo. Este sello es una forma de recibo bancario de que los fondos se han transferido en su totalidad.
• La segunda etapa es la transferencia de la cantidad especificada en el documento de la cuenta del pagador sobre la base de la copia de la orden enviada al cliente.
• La tercera etapa es la transferencia de dinero al banco de la segunda parte por el monto que se fija en la orden de pago. Al transferir el monto especificado, el banco transfiere dos copias de la orden a otra institución financiera.
• Cuarto - el banco del beneficiario acredita el dinero en su totalidad a la cuenta de la segunda parte (beneficiario).
• La quinta etapa es la transferencia a ambas partes de los extractos bancarios correspondientes al movimiento de fondos en sus cuentas de liquidación. Estos papeles son documentos que confirman la transferencia de fondos.

Procedimiento de ejecución de órdenes

Después de considerar todas las cuestiones relacionadas con las características de los documentos de pago y sus tipos, debe considerar el procedimiento para completar una orden de pago (ejemplo a continuación). El documento debe contener los siguientes datos:

• nombre del propio documento, indicando el código OKUD;
• fecha y número de formación de la orden, según el formato establecido por la ley: DD. MM. AAAA;
• tipo de pago realizado por el deudor;
• nombre (apellidos, nombre, patronímico) de ambas partes (pagador y destinatario), así como sus datos: números de cuenta bancaria, TIN bancario y KPP;
• ubicación de entidades bancarias con nombre completo, cuentas (corresponsal y subcuenta), BIC;
• objetivo del pago a realizar con la indicación obligatoria del importe del IVA a retener (si no se realizan dichas deducciones, se coloca una marca en el documento);
• cantidad de fondos a transferir (primero en formato digital, luego en formato alfabético);
• determinar el orden de ejecución del pago especificado, que está establecido por las normas de la legislación rusa;
• tipo de transacción financiera;
• firma del empleado del banco que realiza la transferencia con sello.

DesdeLa forma correcta en que se completa el documento depende no solo de su aceptación oportuna, sino también del momento de la transferencia de fondos al destinatario.

Códigos en la orden de pago

En su mayor parte, el llenado de documentos sobre transferencias de dinero para personas físicas y jurídicas es idéntico. Las principales diferencias se observan al ingresar información para ciertos códigos.

Los campos específicos están reservados para ingresar información diversa en el documento de pago. La mayoría de los datos se registran en forma encriptada. Para todos los sujetos (destinatario, pagador y entidad bancaria) el valor del código es el mismo. Este sistema de entrada de datos uniforme le permite registrar automáticamente todos los movimientos financieros entre diferentes cuentas.

Además, esta forma de diligenciamiento es una pauta para todos los sujetos para el correcto registro de la información en los documentos de pago. El tipo de entrada unificado es el mismo para todos. Las diferencias se relacionan únicamente con qué celdas y campos cada una de las entidades que realizan la transferencia ingresa qué información. Algunos campos no se completan y otros solo pueden ser ingresados por instituciones bancarias.

Instrucciones generales para llenar el documento

Todas las celdas del documento de pago tienen su propio número individual, lo que ayuda a los pagadores y otras personas a comprender dónde y qué datos ingresar. Cada papel de transferencia contiene un conjunto de números en la esquina superior derecha (0401060). Este número es la designación de la nueva forma de la aprobaciónen 2012 de la orden de pago. Este formulario fue puesto en vigencia por el Reglamento N° 383-P emitido por el Banco Central y sigue vigente.

Las celdas se rellenan en el siguiente orden (por número):

• Tres - el número de serie del documento para el pago. Consta de varios dígitos (máximo - seis). Al presentar un documento por parte de los ciudadanos, el número lo pone el banco.
• Cuatro es el día de pago: DD. MM. AAAA. Al completar un documento en formato electrónico, el día se establece automáticamente.
• Cinco - el tipo de pago que se realiza (postal, urgente, telegráfico).
• Seis es el monto de la transferencia (en palabras). Los números y todos los nombres deben indicarse completos.
• Siete es el monto de la transferencia en dígitos.
• Ocho - información sobre el pagador. Los ciudadanos indican el apellido, nombre, patronímico // lugar de residencia como en el pasaporte. Las organizaciones indican el nombre en forma abreviada // ubicación como en los documentos constitutivos. Los empresarios individuales indican el apellido, nombre, patronímico // lugar de residencia como en el Certificado.
• Nine - cuenta bancaria del pagador (veinte caracteres).
• Diez es el nombre y la ciudad de la organización bancaria del pagador.
• Eleven es el BIC del propio pagador.
• Twelve es una cuenta de tipo corresponsal (o subcuenta).
• Trece es el nombre y la ciudad de la organización bancaria del destinatario.
• Catorce es el BIC del destinatario.
• Quince es la subcuenta del beneficiario.
• Sixteen - información sobre el destinatario. Los ciudadanos indican el apellido, nombre, patronímico // lugar de residencia, comoen pasaporte. Las organizaciones indican el nombre en forma abreviada // ubicación como en los documentos constitutivos. Los empresarios individuales indican el apellido, nombre, patronímico // lugar de residencia, como en el Certificado.
• Seventeen es la cuenta bancaria del lado del destinatario.
• Dieciocho - el tipo de operación que se está realizando (por defecto, los documentos de pago tienen 01).
• Diecinueve - período de transferencia (el pagador no completa).
• Veinte es el propósito de la transferencia de fondos.
• Veintiuno - la secuencia de un pago específico (según el artículo 855 del Código Civil).
• Veintidós - UIN (organizaciones - 20, ciudadanos - 25). Si no, poner a cero.
• Veintitrés es reserva.
• Veinticuatro - el propósito de la transferencia (detalles del contrato, tipo de servicio prestado, etc.).
• Cuarenta y tres - si está disponible - sello del lado del pagador.
• Cuarenta y cuatro es la firma del lado del pagador.
• Cuarenta y cinco son billetes de banco de ambos lados.
• Sesenta - TIN del lado del pagador.
• Sesenta y uno - TIN del lado del destinatario.
• Sesenta y dos: el día de recepción del documento de pago por parte de una entidad bancaria (rellenado por el propio banco).
• Setenta y uno es el día de debitar dinero.

Rellenando las celdas restantes

Hay diez celdas en cada documento, completadas solo para un propósito especial de la orden de pago (impuestos, pagos de aduana):

• Ciento uno: el estado de la entidad que transfiere fondos.
• Ciento segundo - punto de control del lado del pagador.
• Ciento tercero– Lado PPC del destinatario de la transferencia.
• Ciento cuatro - KBK (tipo de ingreso en el presupuesto ruso: derechos, impuestos, primas de seguro, cobro comercial y otros pagos obligatorios).
• Centésimo quinto - OKTMO (anteriormente OKATO). Se adjunta el código (ocho - once dígitos). El número depende de la ubicación del pagador (la liquidación se indica según la clasificación establecida por la legislación).
• Centésimo sexto: la base para la traducción (designación de letra, que consta de dos caracteres). Por ejemplo, FROM - pago de deudas vencidas, DE - pago del tipo de aduana.
• Ciento siete - un indicador del período de pago de impuestos: mensual (MS), trimestral (Q), semestral (PL), anual (GD) con la indicación obligatoria del día de pago.
• Ciento ocho es el número de motivos para la transferencia.
• El centésimo noveno es la fecha de transferencia del documento, que es la base para realizar el pago.
• Ciento décimo: el tipo de pago que se realiza (no indicado por el destinatario ni por el pagador).

Características distintivas

Las personas que completan y procesan los documentos de pago deben comprender claramente cómo se distribuyen las cuatro copias de los documentos:

• uno permanece en la organización bancaria como documento de informe;
• la segunda es la base legal para llevar a cabo el procedimiento de abono de fondos a la cuenta del destinatario en la institución bancaria que le atiende;
• se transmite junto con el estado de cuenta del beneficiario al cliente del banco comoconfirmación del trabajo de traducción;
• emitido a la entidad que realizó la transferencia, con el sello del banco, que confirma la aceptación de la instrucción de ejecución.

Es importante que el pagador se comunique con la institución financiera que realizó el pago el siguiente día hábil para asegurarse de que la orden de pago fue aceptada y procesada y que los fondos se retiraron correctamente de su cuenta. Esta necesidad se debe al hecho de que el banco puede omitir el documento incluso si no hay suficiente dinero en la cuenta.