Compliance: ¿qué es? Definición, descripción

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 10:24

En las difíciles condiciones de la política occidental de sanciones contra nuestro país, el control de cumplimiento se está convirtiendo en una de las herramientas importantes en el sistema de gestión del sector bancario. ¿Qué es Cumplimiento? ¿A qué prestan atención los socios comerciales extranjeros cuando hablan de los procedimientos de cumplimiento en las empresas rusas? ¿Y qué beneficios brindan? Tratemos de resolverlo.

Historial de apariencia

Todo comenzó con la adhesión de Rusia a la OMC (Organización Mundial del Comercio). Ha habido muchos cambios que no son visibles a simple vista. Por ejemplo, las empresas y organizaciones nacionales comenzaron a estar sujetas a estándares internacionales para la implementación de estándares para combatir el lavado de dinero, la corrupción, el financiamiento de organizaciones terroristas y otras áreas del sistema de cumplimiento (lo que es el cumplimiento, se discutirá a continuación).

¿Qué es el cumplimiento?

Es la observancia por parte de las organizaciones comerciales de las leyes, normas y reglamentos vigentes en el territorio del país encaminadas aprevención de la corrupción. En otras palabras, el cumplimiento es el cumplimiento de las actividades de cualquier organización con un conjunto de códigos y reglas establecidos por los reguladores del sector relevante de la economía. Hoy en día, la presencia de un sistema de control de cumplimiento en una organización es una necesidad al hacer negocios para prevenir riesgos (en particular, tomas de control por parte de invasores) y proteger la reputación de la empresa. Es decir, es una especie de cimiento sobre el que se construye el sistema de control de cualquier organización, y una de las partes más importantes de la gestión.

Las realidades modernas son tales que el incumplimiento de las reglas de cumplimiento conduce a la pérdida de negocios. Sin embargo, ajustar este sistema a la rutina y las reglas internas es en realidad extremadamente difícil.

¿Cuál es el punto?

Toda organización moderna asume en el curso de sus actividades varios tipos de control sobre los recursos técnicos, humanos y administrativos para cumplir con las normas y requisitos. Se forman durante la creación de la empresa mediante la redacción de documentos estatutarios y el desarrollo de principios para la gestión de organizaciones. Pero a medida que los procesos comerciales se vuelven más complejos y la empresa madura, se vuelve cada vez más difícil cumplir con las normas y reglas establecidas.

El crecimiento de los procesos tecnológicos, la ampliación de la gama de productos y la introducción de nuevos, el aumento de la eficiencia, la ampliación del personal requieren un sistema de gestión complejo.

¿Por qué cumplir con el cumplimiento?

Por un lado, puedes mostrar buenos resultados, pero por otro lado, fallar la pruebaautoridades reguladoras y recibir sanciones graves y otros problemas. Es el denominado riesgo regulatorio, que conlleva una pérdida de cuota de mercado, disminución de la demanda, de los volúmenes de venta, etc. Paralelamente aparecen también los riesgos legales. Por ejemplo, en caso de una disminución en los indicadores de actividad financiera, el prestatario puede aplicar con el requisito de pagar la deuda antes de lo previsto.

Resulta que se deben observar las normas y reglamentos que aparecieron originalmente en la organización. Y también necesitamos una persona que se encargue de que, antes del inicio de su aplicación, se introduzca una tecnología para la nueva norma o regla emergente, que permita continuar el desarrollo del negocio, pero ya en cumplimiento de las normas introducidas y requisitos En países extranjeros, esta función la realiza un gerente de cumplimiento especial.

Requisitos para los documentos del sistema

Cualquier nueva orden o regulación debe pasar por una serie de pasos antes de su implementación. Esto es:

• Aspecto (desarrollo del proyecto).
• Aprobación (firma del documento redactado).
• Entrada en vigor.
• Transformación (cambio de parámetros planificado o repentino).
• Cancelación de un documento (con uno nuevo o por otro motivo).

Formar nuevas actividades de la organización por analogía con las existentes es tarea del gerente responsable del cumplimiento (traducido del inglés: cumplimiento, cumplimiento, consentimiento). Y esto significa que este empleado debe tener un amplio conjunto de habilidades, capacidades y conocimientos, participar en la creación de una base documental y supervisar los temas de capacitación del personal. Él tambiénpuede justificar gastos presupuestarios adicionales para la implementación de un nuevo documento administrativo, si es necesario.

Definición de cumplimiento para el sector bancario

En esta industria, el concepto de "cumplimiento" implica el suministro de información a la organización matriz, el Banco de Rusia, y dentro de un marco de tiempo estrictamente especificado. Así como la exclusión de la participación de las entidades financieras y crediticias y de sus empleados en cualquier tipo de actividad ilícita.

¿Qué es el control de cumplimiento en los bancos? Es un conjunto de funciones especialmente definidas, que se dividen en obligatorias y opcionales. Las primeras incluyen normas legislativas, cuyo incumplimiento conduce a la pérdida de reputación y casi siempre a sanciones. El segundo incluye las órdenes de gestión y funciones de la organización, cuya ejecución está asociada con las expectativas de los socios comerciales.

Dadas las características descritas, el sistema de cumplimiento en el banco debe ser administrado por el servicio de seguridad. Pero en realidad, este sistema es casi siempre multinivel, por lo que la mayoría de sus funciones se distribuyen entre divisiones estructurales.

Características de introducción

El control de cumplimiento en los bancos rusos está regulado por las Regulaciones del Banco de Rusia No. 242-P, No. 06-29/PZ-N y una serie de otros documentos.

Indican que cada empleado de la institución de crédito debe estar involucrado en el desempeño de las funciones de este sistema dentro de sus descripciones de puestos ycompetencias Un empleado dedicado es responsable de la implementación del sistema.

La construcción de un sistema tiene los siguientes objetivos:

• Antifraude y Corrupción.
• Identificación de riesgos asociados al incumplimiento de normas externas (internas) (estos son riesgos de cumplimiento).
• Cumplimiento de las normas internacionales y la legislación rusa.
• Respondiendo a las quejas de los clientes.
• Cumplimiento de los principios de seguridad de la información.

Para implementar las funciones descritas en las organizaciones bancarias, se deben utilizar sistemas y plataformas de información personal que permitan sistematizar el proceso de seguimiento y posterior análisis.

La tarea de automatizar el control de cumplimiento en los bancos (que se describe anteriormente) es actualmente una prioridad para la mayoría de los bancos. Además, este sistema requiere una organización clara de las actividades de la empresa: los problemas potenciales deben identificarse y resolverse en tiempo real y lo antes posible.

Principios del sistema bancario de control de cumplimiento

La persona responsable de la implementación del sistema en el banco (gerente), atrae empleados y organiza el trabajo para cumplir con las normas y requisitos externos, internos y para identificar el riesgo de cumplimiento (esta es una tarea prioritaria en el control de cumplimiento).

Los principios básicos del sistema son los siguientes:

• La política de cumplimiento implementada por el banco debe ser aprobada por el directorio, el cual, a su vez, en ciertos intervalosevalúa su eficacia.
• La organización debe asignar la cantidad necesaria de recursos al sistema.
• El gerente responsable de la operación del sistema está obligado a organizar la capacitación del personal involucrado en el cumplimiento (lo que es el cumplimiento, se describió anteriormente).
• El responsable de la implementación y operación del sistema debe tener un alto estatus en la empresa (por ejemplo, reportar directamente al titular o ser miembro de los órganos ejecutivos).
• Algunas de las tareas de control de cumplimiento se pueden realizar a través de la subcontratación (en este caso, el control lo realiza el gerente responsable o jefe de la organización bancaria).

La implementación de las funciones del sistema a veces encuentra resistencia dentro del banco. En la mayoría de los casos, esto ocurre, por ejemplo, debido a la decisión de cortar uno o más socios o clientes no confiables, lo que a primera vista contradice los intereses financieros de la organización bancaria.

Pero al mismo tiempo, el trabajo de cumplimiento (traducido del inglés, como se mencionó anteriormente - cumplimiento, cumplimiento, consentimiento) tiene como objetivo proteger la reputación del banco y, por lo tanto, su éxito financiero. Además, la implantación de este sistema simplifica la interacción con socios del exterior, ya que entre sus requisitos destaca la existencia de una política de cumplimiento, norma reconocida en casi todos los países.

Política del sistema de cumplimiento

Casi todas las organizaciones bancarias lo desarrollan. Consiste en lo siguiente. Esta es la política:

• Conducta Corporativa (es decir, un documento general diseñado para regular los estándares de comportamiento y las responsabilidades laborales de los empleados).
• Lucha contra la corrupción y el financiamiento del terrorismo (un documento diseñado para prevenir la penetración de fondos adquiridos o ganados de manera deshonesta y el financiamiento del terrorismo).
• Dirigido a resolver conflictos de interés (documentos que establecen normas de comportamiento en caso de conflicto de interés.
• Interacciones con reguladores y autoridades de supervisión (minimiza posibles complicaciones y asegura una interacción efectiva y completa).
• Control de transacciones y compras de valores.
• Reciba las quejas de los clientes y actúe.
• Confidencialidad y no divulgación de los datos (para no perjudicar a la organización).
• Debida identificación del cliente.

La lista es bastante general. Cada organización tiene derecho a agregar o quitar cualquiera de los eventos descritos.

Cumplimiento en Sberbank

En una de las organizaciones bancarias más grandes del país, cada empleado participa en la implementación de funciones de cumplimiento dentro de la descripción de su trabajo.

La implementación de las funciones de este sistema requiere la automatización de todos los procesos bancarios. Sberbank está cooperando activamente con las oficinas de CIO para esto. Un ejemplo es una plataforma de TI basada en Oracle. Permite sistematizar los procesos de seguimiento de la situación financiera yoptimizar la estructura de la organización bancaria.

Hace unos años, entró en vigor una ley según la cual todas las organizaciones bancarias del mundo están obligadas a transferir al servicio de impuestos de Estados Unidos todos los datos sobre las cuentas de sus contribuyentes. Sberbank ha introducido un producto de este tipo y lo adaptará aún más al mercado ruso.