¿Cuáles son los impuestos en España?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2024-01-02 13:53

Si vas a trabajar o estudiar en España, seguramente necesitarás conocer su sistema fiscal. Todos los años, todas las personas que viven en el país deben presentar una declaración de impuestos. Puedes leer más sobre qué impuestos existen en España y cómo se pueden reducir en este artículo.

Tipos de tarifas

España es un país de clima templado y cálido, que desde hace muchos años goza de especial cariño entre los turistas de todo el mundo. ¡Y cuántas personas sueñan con mudarse a él! Puedes emigrar aquí, pero es bastante difícil hacerlo. Por lo tanto, muchas personas prefieren simplemente comprar una propiedad para poder pasar sus vacaciones en una playa soleada de vez en cuando. No importa si vas a vivir temporalmente en España o comprar un apartamento en este país, todavía tendrás que pagar impuestos para poder volver a esta maravillosa tierra. ¿Qué impuestos hay en España?

• Ingresos: es el más básico y se aplica a todo tipo de ganancias.
• Impuesto porparejas.
• Impuesto a la propiedad. Si compró una propiedad o un automóvil en el país, cada año deberá pagar impuestos sobre él. Esta regla se aplica tanto a residentes en España como a no residentes y extranjeros.
• Impuesto sobre sucesiones y donaciones.
• IVA.
• Impuesto de sociedades.

En su mayor parte, España tiene la misma lista de leyes que Rusia. Pero todavía hay diferencias significativas, que se relacionan principalmente con el monto de las tarifas. ¿Qué porcentaje es el impuesto en España sobre la renta? La tasa varía según el nivel de ingresos y va del 19 al 45%.

Declaración de impuestos

El año fiscal en España sigue el año natural, comenzando el 1 de enero y terminando a finales de diciembre. Los impuestos gravan tanto a los residentes como a los no residentes que perciben rentas en España. Por conveniencia, los impuestos se dividen en dos tipos: la renta general y la renta del ahorro. Por lo tanto, no importa si recibe beneficios de un negocio o de intereses en un banco español, esta cantidad seguirá estando sujeta a impuestos. El tipo impositivo en España es progresivo y depende de cuánto ganes:

• Hasta 6000 euros la tasa será del 19%;
• Si una persona recibe de 6 a 50 mil euros, entonces tendrá que deducir el 21% a la tesorería;
• Si los ingresos superan los 50.000 euros, entonces en este caso la tasa será máxima: 23%.

Debe presentar su declaración de impuestos todos los años antes del 30 de junio sies residente en España. Si no cumple con los plazos para presentar su declaración de impuestos, es posible que reciba un recargo por pago atrasado. El importe habitual es de 100 euros, pero puede aumentar si te retrasas en el pago de impuestos durante más de unos meses. Si la demora supera los tres meses, la sanción será del 20% de la deuda.

¿Cómo puedo presentar mi declaración de impuestos? La forma más fácil de hacerlo es en línea, pero también puede completar los documentos necesarios en las oficinas de impuestos.

Impuestos para no residentes

Los impuestos para residentes y no residentes en España son ligeramente diferentes, y es importante tener esto en cuenta. ¿Quién se considera no residente en el país?

• Persona que permanece en España menos de 183 días al año.
• Una persona que no tiene negocios en el país.
• La persona cuyo cónyuge o hijos menores no residan en España.

Los impuestos en España para no residentes promedian del 19 al 24%. Si es ciudadano de otro país de la UE, se le aplicará una tasa reducida del 19%. Si vienes de otro lugar, tendrás que pagar todo el 24%. Todas las fuentes de ingresos están sujetas a impuestos:

• Pensiones.
• Regalías.
• Beneficio por ampliación de capital.
• Proyectos de inversión y dividendos.

IVA

El impuesto al valor agregado se clasifica como un impuesto indirecto al consumo. Casi todos los bienes están sujetos al IVA, con algunas excepciones. Las tasas de este impuesto son 21, 10, 4% La tasa de interés más baja se aplica a los productos de primera necesidad: verduras, pan, frutas y otros artículos de la cesta de la compra. Se impone un impuesto superior al 10% sobre otros productos alimenticios, transporte público y servicios médicos. Todas las demás categorías de servicios y bienes están sujetas a la tasa del 21%. Toda persona que vino a España como turista puede recibir una deducción fiscal por los bienes comprados al salir del país. Así que si visitas España para ir de compras, no olvides esta gran oferta.

Impuesto de sociedades

Esta tarifa se aplica a los ingresos de las personas jurídicas y empresas. Por lo tanto, solo deben preocuparse aquellos que tienen un negocio en España. Según la ley, la tasa impositiva oscila entre el 25 y el 30 % y depende de la región en la que esté registrada la empresa. La tasa más alta está en Navarra y la más baja en el resto de España. Asimismo, los empresarios tienen la posibilidad de tributación preferencial a una tasa reducida del 20 y 15%. ¿Quién tiene estos beneficios?

• Empresas que acaban de iniciar su actividad (recién llegadas al mercado).
• Personas jurídicas registradas en Canarias.
• Empresas con pérdidas que no recibieron ningún beneficio en un año. En este caso, el estado generalmente los exime de impuestos.

Impuesto sobre la actividad económica

En España existen varios impuestos que afectan únicamente a las personas jurídicas. Impuesto sobre la realización de actividades económicasactividad es una tasa regional que se aplica a todas las sociedades anónimas que realizan actividad económica. Sin embargo, en la práctica, dicho impuesto se aplica únicamente a las grandes empresas cuyo beneficio anual supera el millón de euros.

Otro impuesto interesante que existe en España es el impuesto de Actos Jurídicos Documentados, que se aplica a los actos y documentos jurídicos. Se cobra por transacciones que requieren certificación notarial. Así, por ejemplo, al vender bienes inmuebles, deberá pagar impuestos no solo sobre el apartamento o la casa, sino también sobre el registro de documentos legales.

Impuesto turístico

Incluso si solo vas a visitar el país con fines turísticos, tienes que pagar un impuesto municipal en España. Esta es una tarifa que cobran las autoridades locales de los principales centros turísticos. La tasa turística en España se implanta en Cataluña y se aplica al alojamiento en hoteles y hostales. Por ejemplo, para hoteles de cinco estrellas, el impuesto es de 2,25 euros y para campings, 0,65 euros. Sin embargo, algunas categorías de turistas están exentas del pago de este impuesto:

• Residentes de la UE.
• Personas menores de 15 años.

Además de la tasa turística, toda persona que compre comida o ropa en España, así como pague por diversos servicios, deberá pagar el IVA, que ronda el 21%. La buena noticia es que puede solicitar TaxFree en el aeropuerto. Sin embargo, el IVA solo se puede reembolsar en artículos que puede llevar consigo (ropa, electrónica, joyas, etc.).etc.).

Impuesto sobre la Renta en España

Los impuestos en España son variados y muchas veces requieren un buen conocimiento de la estructura fiscal de este país. Por f alta de pago, puede recibir multas y sanciones graves, hasta restricción de entrada o salida. Uno de los impuestos más importantes en España es el IRPF. Se aplica a absolutamente todos los tipos de ganancias que puede recibir una persona física o jurídica. Si vives en España durante seis meses (183 días) o más de un año natural, o si tu familia o negocio está en este país, entonces se te considera residente y estás obligado a pagar impuestos en base a esto. Para evitar varias sanciones, debe presentar una declaración de impuestos cada año en los siguientes casos:

• Sus ingresos anuales superan los 22.000 EUR.
• Ganas más de 1.000 euros al año en rentas.
• Tienes ingresos por depósitos que te reportan más de 1600 euros al año.
• Eres propietario único o dueño de tu propio negocio.
• Eres residente en el país durante el primer año y presentas una declaración de impuestos.

Si eres residente en el país, también tendrás que declarar al Estado todos los bienes en el extranjero por valor de más de 50.000 euros. Los ingresos restantes después del pago de todas las deducciones (sociales, pensiones) están sujetos a impuestos. En España, el IRPF tiene un tipo progresivo, por lo que su cuantía depende directamente de la cantidad de ingresos que percibas.

Los no residentes también soportanresponsabilidad por cualquier ingreso que se haya recibido en el territorio de España (depósito en efectivo en un banco español, propiedad o cualquier negocio en el territorio del país). El impuesto sobre la renta en España para no residentes oscila entre el 2 y el 24%. También es progresivo.

Si eres residente en el país, entonces en este caso la tasa de impuestos sobre los dividendos en España puede oscilar entre el 19 y el 45%:

• Los ingresos de hasta 12.450 € tributan a un tipo mínimo del 19%.
• Si recibes más de 66.000 euros, entonces tu tasa será igual al 45%.

Impuesto a la propiedad

Si posee una propiedad en España y vive en ella, pagará un impuesto sobre la propiedad local llamado Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI). ¿Cómo calcular su cantidad? Para hacer esto, debe multiplicar el valor catastral por la tasa impositiva establecida por las autoridades. En promedio, es alrededor del 0,7%, pero puede llegar hasta el 1,1%. Al mismo tiempo, también hay que tener en cuenta que el valor catastral puede ser varias veces inferior al real, por lo que, de media, los propietarios de los terrenos pagan unos 500-800 euros al año. ¿Qué impuestos tengo que pagar en España además del impuesto sobre bienes inmuebles? Al calcular, también es necesario tener en cuenta las facturas de servicios públicos y el impuesto de recolección de basura. Su valor dependerá directamente del prestigio del área y la disponibilidad de diversas comodidades en el territorio (piscina, árboles, ascensor). El rango de impuestos puede variar mucho, desde 30 euros hasta 1300 euros. Si decide alquilar su propiedad,tendrás que pagar el 24% de los ingresos. El impuesto debe pagarse trimestralmente y no demorar la presentación de declaraciones.

En España es bastante rentable utilizar el alquiler de coches. Pero si va a obtener un permiso de residencia o comprar transporte para moverse por el país, en este caso también tendrá que pagar impuestos al estado.

El impuesto de circulación en España es del 21% para quien decide comprar un coche nuevo y de un 14% para quien compra uno usado. Pero además de esto, tendrás que pagar una tasa por la matriculación del vehículo, que dependerá de la cantidad de CO _{2 emitidas a la atmósfera. Y cada año tendrás que pagar la tasa de transporte. Suele ser de 100-150 euros. En el caso de que decidas vender el coche, también deberás pagar el impuesto sobre la renta. Así que un coche en España no es algo que todo el mundo pueda permitirse.}

Impuesto sobre el patrimonio

La crisis en Europa obligó al gobierno español a pensar en la introducción de tasas adicionales que puedan reponer las arcas del Estado. Esta vez, las “víctimas” de las nuevas tarifas fueron los propietarios de bienes caros y artículos de lujo. El criterio principal para calcular dicho impuesto es el valor de la propiedad superior a un millón de euros para residentes o 700 mil euros para no residentes en el país. La tasa depende de cuánto exceda el valor de la propiedad el punto de referencia. La tasa impositiva varía de 0,2 a 2,5 por ciento en promedio.

Comprar propiedad

Comprar una propiedad en Españamuchas personas se sienten atraídas por el hecho de que, como resultado, no solo obtiene bienes raíces en el extranjero, sino que también invierte en un proyecto líquido, porque un apartamento o una casa siempre se pueden alquilar. Al comprar bienes inmuebles, tanto el vendedor como el comprador están obligados a pagar impuestos, y no importa si usted es residente del país o no vive allí de forma permanente. Hay varias tarifas asociadas con la compra y venta de un apartamento o casa:

• Impuesto al Valor Agregado (IVA). Este impuesto al comprar un apartamento en España se paga solo si una persona compra un apartamento nuevo a una empresa constructora. La tasa es de alrededor del 10%.
• Impuesto sobre transmisiones patrimoniales (ITP). Pagado si compras vivienda en el mercado secundario. El importe de esta tasa suele oscilar entre el 6 y el 10 %.
• El impuesto sobre la vivienda en España también incluye el impuesto sobre la renta. Debe pagarse si vende bienes inmuebles. Al igual que en Rusia, el impuesto se calcula sobre la base del importe recibido por la diferencia entre el precio de compra y el de venta.
• El impuesto de timbre lo paga el comprador. Cada región tiene una tasa diferente: del 0,1 al 2% del costo total de la vivienda.

El impuesto sobre donaciones en España oscila entre el 7 y el 32 % del valor de la propiedad. Por eso, muchos prefieren no redactar una escritura de donación, sino redactar un contrato de compraventa. Esto suele ser mucho más barato y rápido.

Autónomos y estudiantes

Si viniste a España a estudiar, igual tienes que pagarimpuesto sobre la renta de sus fondos de la misma manera que para todos los demás residentes del país. Sin embargo, puede calificar para exenciones menores y beneficios en efectivo adicionales según su estado. Después de todo, por regla general, los estudiantes solo pueden trabajar durante un tiempo limitado, por lo que reciben poco dinero. Pero los principales beneficios que pueden reclamar los estudiantes no se refieren a impuestos y se aplican a boletos de viaje y visitas a instalaciones sociales y culturales (museos, teatros).

Algunos de los extranjeros que vienen a España para ganarse la vida no trabajan oficialmente, sino bajo un contrato de trabajo. Si conoces tu situación, entonces ten en cuenta que en este caso estás obligado a presentar una declaración de impuestos de la misma forma que el resto de ciudadanos españoles.

¿Cómo evitar la doble imposición?

¿Qué impuestos pagan los extranjeros en España? Exactamente igual que los ciudadanos de este país, excepto que la tasa de impuestos es ligeramente diferente. Pero si planea convertirse en residente de España o mudarse para obtener la residencia permanente, entonces debe pensar de antemano cómo puede evitar la doble imposición. Si abandona su país a mitad del año fiscal y continúa recibiendo ingresos en su territorio, entonces pagará deducciones no solo a su tesorería, sino también a la tesorería de España. Pero con algunos países, España ha firmado un convenio para evitar la doble imposición. Estos incluyen Rusia, Polonia, Eslovenia, Suiza, EE. UU. y muchos otros estados. Todo lo que necesita es notificar a la oficina de impuestos a tiempo sobre el cambio de su lugar de residencia.

Consejos de expertos

Si quieres ahorrar dinero y pagar la menor cantidad de impuestos posible, lo primero que debes hacer al llegar a España es aprender el idioma del país. Hay muchas fuentes abiertas donde puedes encontrar fácilmente información completa, pero es mejor estudiarla en español para evitar malentendidos. Además, una forma razonable de resolver todos los malentendidos con las autoridades fiscales puede considerarse la búsqueda de contadores y abogados en España. Están familiarizados con todas las leyes y pueden manejar toda la burocracia.

Si trabajas en España con un contrato de trabajo o estás registrado oficialmente como empleado de una organización, entonces tu situación es bastante simple. El empleador retiene y paga todos los impuestos por usted, y usted obtiene las ganancias netas. El sistema fiscal español funciona de tal manera que esta cantidad corresponde exactamente a su nivel de ingresos. Sin embargo, aunque su empleador pague las deducciones de su salario, aún debe presentar su propia declaración cada año.

Si trabaja como empresario individual, la cantidad de impuestos dependerá directamente de la cantidad de sus ingresos y de cuántos empleados tenga.

Resultados

¿Cuál es el porcentaje de impuesto en España? Aunque el sistema fiscal español difiere en detalles, en general es muy similar al ruso. Por lo tanto, si decide mudarse, no debería tener grandes dificultades. Lo principal es presentar una declaración a tiempo y averiguar en el acto qué deduccionestienes que pagar En España, los impuestos se dividen en estatales, autonómicos y locales. Un abogado o un contador pueden ayudarlo a resolverlo, pero puede encontrar fácilmente la información que necesita por su cuenta.