El informe avanzado es Informe avanzado: llenado de muestra

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 10:24

El informe de gastos es un documento que confirma el gasto de los fondos emitidos a los empleados responsables. Lo redacta el destinatario del dinero y lo envía al departamento de contabilidad para su verificación. Después de eso, el informe de avance se envía al gerente para su aprobación. Los gastos reflejados en el documento están sujetos a cancelación en la forma establecida por la PBU. Consideremos más a fondo las características y la muestra de cómo completar el informe avanzado.

Desembolsos

La recepción de efectivo por parte de un empleado responsable se realiza en la caja de la empresa. La base para esto es la orden de gastos. Debe indicar el propósito de los fondos.

El jefe de la empresa emite una orden en la que fija la lista de empleados con derecho a recibir fondos para las necesidades del hogar. La misma ley local establece los plazos por los cuales se pueden emitir montos.

Presentación de un informe anticipado

Este documento se presenta al departamento de contabilidad dentro de los tres días posteriores al final del período para el cual se emitieron los fondos. El formulario se envía junto con los documentos que confirman el gasto de dinero. Al mismo tiempo, el empleado calcula los costes ysaldo.

Plantilla de informe de gastos: anverso

El documento se proporciona en una sola copia.

Si toma cualquier informe de gastos de muestra, puede ver que está lleno por ambos lados. En el frente del empleado responsable indica:

• Número de documento.
• Fecha de finalización del informe de gastos.
• F. I. O., cargo y departamento en el que labora.
• Número de personal (si está disponible).
• Asignación del anticipo.

En el lado izquierdo del mismo lado, debe completar la tabla. Enumera el anticipo anterior, los fondos recibidos actualmente, los gastos, los gastos excesivos y el saldo.

Reverso

El reverso del modelo de informe de gastos tiene por objeto indicar la lista de documentos que confirman los gastos. Pueden ser:

• Identificación de viaje.
• Cheques KKM.
• Recibos.
• Productos básicos, cartas de porte.
• Facturas, etc.

El empleado responsable también indica la cantidad de gastos en los documentos. La numeración de los trabajos que se adjuntan al informe se realiza en el orden en que se indican en el formulario.

Matiz

En el anverso está la línea 1a, y en el reverso - 6 y 8. En el informe de anticipo, estos campos se completan si los fondos se emitieron al responsable en moneda extranjera. Por ejemplo, un empleado fue enviado a un viaje de negocios al extranjero.

Recomendaciones para un contador

El especialista completa primeroanverso del formulario. En primer lugar, en la tabla "Asiento contable" es necesario introducir información sobre los números de las cuentas correspondientes y los importes.

El reverso del formulario refleja los gastos aceptados para la contabilidad. En el informe de avance, esta información se ingresa en las columnas 7 y 8. Además, se indican las cuentas (subcuentas), en cuyo débito se contabilizan los costos (columna 9).

Después de eso, se elaboran los documentos de respaldo, se verifica la exactitud del formulario y el gasto de fondos específico. Después de completar todos los procedimientos, el contador pone una marca en el informe. Indica que se revisó el documento y se aprobó el monto de los gastos (se escribe con números y con letras).

En el anverso, también se completa un recibo, que se transfiere al empleado responsable.

El formulario debe estar firmado por el empleado que revisó el documento y Cap. contador con transcripciones.

Si es necesario, se ingresa en el formulario de informe la información sobre los montos del saldo o gasto excesivo, los detalles de los documentos (órdenes) para los cuales se realizará la liquidación final.

Aprobación del gerente y cancelación de montos

Se envía un informe verificado al director de la organización. Debe firmarlo. Para ello, existe una columna correspondiente en la parte superior del anverso del documento. El formulario puede ser firmado no solo por el jefe, sino también por otro empleado con autoridad. Después de la aprobación, el informe se acepta para contabilizar los fondos de cargo.

El saldo del anticipo se acredita en la caja de la empresa.

Prohibiciones

Si la persona responsabletiene una deuda sobre anticipos previamente proporcionados, no se permite la emisión de fondos. Además, está prohibido transferir el dinero recibido por los empleados a terceros.

Vida útil

Son establecidos por ley. Los diferentes documentos tienen sus propios períodos de retención. Por regla general, las empresas eligen el período máximo.

Basado en sub. 8 1 del apartado 23 del artículo TC, los documentos fiscales y contables y otros certificados deben conservarse durante al menos 4 años. El artículo 4.283 de la norma del Código prevé un plazo de 10 años para los documentos que acrediten pérdidas. Vale la pena decir que las organizaciones utilizan la información sobre los gastos para reducir la base imponible.

FZ No. 402 establece que la documentación primaria debe almacenarse durante al menos 5 años desde el final del período del informe.

Trabajar en "1C"

El informe de avance se elabora, por regla general, en un ordenador. Para hacer esto, puede usar el programa Excel o "1C". Este último se utiliza en la mayoría de las empresas. Considere brevemente el esquema de diseño en "1C".

Para trabajar, debe abrir el documento "Informe avanzado". Se crea desde la pestaña "Producción" o "Caja". Seleccione el elemento deseado en el menú.

Esto abrirá el registro de documentación. Aquí es donde se almacenan todos los datos del informe. Para crear un nuevo documento, haga clic en el botón "Agregar". A continuación, debe seleccionar "Individual".

Después de eso, se selecciona el tipo de documento requerido. Por ejemplo, "Emisión de fondos en taquilla para finiquitos". A continuación, se abrirá el registro de pedidos. Aquí se selecciona el documento deseado.

La sección tabular refleja la información contenida en los pedidos.

Después de eso, se llena la segunda pestaña. Aquí debe especificar los productos comprados por el empleado responsable. Por ejemplo, pueden ser formularios. Al hacer clic en el "+", puede agregar una nueva posición.

Si se utilizó embalaje retornable durante la compra, esta información debe reflejarse en la columna correspondiente.

Al contabilizar materiales y bienes utilizando la cuenta. 631 se utiliza la pestaña "Pago". La columna "Otros" refleja información sobre costos adicionales. Por ejemplo, puede ser el costo de combustibles y lubricantes, uso de Internet, etc.

Para imprimir el documento en papel, debe hacer clic en el botón "Imprimir".