Organización del crédito: concepto y tipos, actividades y licencias

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 10:24

Una empresa económica que está autorizada para realizar una determinada lista de operaciones bancarias, esta es una institución de crédito. Hay varios tipos de empresas de este tipo. Están dotados de la gama de facultades que permite la licencia. Muchos de nosotros, de una forma u otra, nos convertimos en clientes de una entidad de crédito. Al mismo tiempo, no es necesario actuar como prestatario, la gama de servicios implica la participación como contribuyente, inversor, accionista. En este artículo, puede encontrar toda la información sobre qué tipos de organizaciones de crédito existen, qué papel juegan y qué se debe hacer para abrir este tipo de empresa.

Cómo comienza el proceso de creación

El concepto y tipos de entidades de crédito están interrelacionados. El objeto de la sociedad implica la prestación de servicios bancarios por una persona jurídica sobre la base de una licencia y permiso para llevar a cabo sus actividades en forma de sociedades anónimas, así como con limitada y adicionalresponsabilidad. El objetivo principal de abrir una organización de este tipo es generar ingresos (ganancias). Un requisito previo para la creación de una entidad de crédito es la presencia de:

• Logotipo y nombre originales.
• Ubicación específica.
• Sellos de la organización.
• Estatuto y capital social.
• Nombres en un idioma extranjero.

El contenido del nombre no debe incluir palabras como una institución de crédito y un banco, no está permitido usar los nombres de agencias gubernamentales, países (en forma abreviada).

Qué tipo de organizaciones existen

El concepto de una organización de crédito está claramente fijado a nivel legislativo. Solo hay tres tipos y formas de organización:

1. Entidad de crédito no bancaria. Tiene derecho a realizar solo una serie de funciones inherentes al banco y a realizar un número limitado de operaciones bancarias. Es costumbre distinguir tres formas: pago, liquidación y depósito-crédito. Trabajar con personas jurídicas.
2. Banco. Dotada de las mayores facultades, presta una completa gama de servicios bancarios. Estos incluyen: trabajar con cuentas de personas jurídicas y personas físicas (apertura, mantenimiento), atraer fondos a depósitos.
3. Banco extranjero. Tiene registro en el territorio de un estado extranjero.

Las operaciones bancarias se entienden comúnmente como la captación y colocación de fondos con el fin de obtener beneficios. Esto se vuelve atractivo no sólo por laintereses, sino también la provisión de garantías para la seguridad y el reembolso de fondos por parte de una entidad de crédito.

Una de las formas de organizaciones de crédito son las empresas de microcrédito o microfinanzas (préstamos de IMF). Se diferencian en la capacidad de llevar a cabo una gama más pequeña de operaciones bancarias. Como regla general, se trata de préstamos por pequeñas cantidades, recibiendo fondos de la población para colocarlos en un depósito. Por el momento, existe una cierta restricción sobre la presencia de la abreviatura MFO en el nombre. Los préstamos emitidos por la empresa generalmente no superan 1 millón de rublos. Se permite abreviar los nombres a MCC - organización de microcrédito o microfinanzas.

Cómo organizarse

Para abrir una estructura de este tipo, no basta con saber qué se entiende por concepto y tipos de entidad de crédito. La pregunta principal: ¿cómo y por dónde empezar? Se toman como base los siguientes puntos:

• Proceso preliminar en el que se acuerda el nombre de la organización con el Banco Central de la Federación Rusa, la firma de los documentos constitutivos.
• El proceso de firma de la escritura de constitución. Llevado a cabo en estricta conformidad con la ley "sobre actividades bancarias".
• Registro ante organismos gubernamentales. La institución estatal autorizada para llevar a cabo tal función realiza una inscripción en el registro estatal único de personas jurídicas. Este procedimiento está sujeto al pago de impuestos estatales.
• Registro y obtención de una licencia que da derecho a realizar operaciones bancarias. Contiene información sobrela moneda en la que la entidad de crédito realizará las liquidaciones, así como una relación de las operaciones realizadas. Esta licencia no tiene límites de tiempo.

Lista de documentos y motivos de denegación de registro

Habiendo decidido los tipos de instituciones de crédito, el concepto de la necesidad de recopilar el paquete de documentos apropiado se convierte en una de las actividades importantes. Para que el proceso de registro sea rápido, debe prepararse:

• Elabore un plan de negocios y complete una solicitud, que luego se enviará al Banco Central.
• Pague la tarifa estatal.
• Preparar y certificar el acta constitutiva con el titular de la organización, información sobre el contador jefe y decidir sobre la persona que ocupará el cargo de director ejecutivo.
• Las personas que actúan como fundadores deben presentar la información de ingresos del último año en forma de declaración.

Después de pagar el capital autorizado en su totalidad, es necesario obtener una licencia, sobre la base de la cual se llevarán a cabo las actividades de la institución de crédito. El plazo fijado para la ejecución de estas acciones no podrá exceder de un mes contado a partir de la fecha de recepción de la decisión favorable del Banco Central.

Si se recibe una decisión negativa, la entidad de crédito puede recurrirla ante el Tribunal de Arbitraje. Los motivos que sirven como denegatoria pueden ser los siguientes:

• Condena por delitos económicos en poder del fundador o gerenteorganizaciones.
• F alta de educación o calificaciones relevantes para el contador jefe o candidato para el puesto de jefe.
• Los documentos presentados contienen información que no es cierta.
• Situación financiera insatisfactoria, la presencia de pagos atrasados de obligaciones de préstamo del jefe.

Formas combinadas

A los efectos de la cooperación y el desarrollo, las organizaciones financieras y crediticias pueden combinarse en las siguientes formas organizativas y jurídicas:

• Grupos. Sobre la base del acuerdo concluido, pueden realizar conjuntamente actividades mediante la prestación de servicios bancarios.
• Las asociaciones y sindicatos no tienen derecho a constituirse con el fin de generar ingresos. Su tarea principal es proteger los intereses, cumplir tareas comunes para mejorar las actividades conjuntas.
• Holding: una asociación en la que los líderes influyen directa o indirectamente en el trabajo de los miembros de la sociedad y sus políticas.

Directrices

La actividad de las entidades de crédito se basa en una serie de principios que determinan su desarrollo ulterior:

• Desempeñando sus funciones en estricta conformidad con la ley rusa.
• Transacciones financieras sin trabas, lo que significa un único espacio económico en toda la Federación Rusa.
• Libertad económica.
• Cumplimiento concienzudo por parte de los empleados de una entidad de crédito de sus funciones.
• Competencia desleal, desleal, presencia decolusión entre varias organizaciones similares.
• Organización de un sistema que protege la información y la información confidencial.
• Independientemente de la forma organizativa y jurídica, el Estado debe garantizar un grado uniforme de protección de los derechos e intereses de una entidad de crédito.

El asesoramiento calificado sobre los servicios bancarios brindados es una prioridad en términos de transacciones.

Derechos y funciones

El derecho principal y las funciones conferidas a las organizaciones de crédito bancario es la realización de transacciones financieras, lo que es posible con la licencia correspondiente. Para lograr el cumplimiento por parte de los prestatarios de sus obligaciones de préstamo, la organización tiene el derecho de tomar las medidas apropiadas dentro de los poderes otorgados por la ley.

Uno de los principales derechos que afecta la rentabilidad de una organización es la capacidad de vender sus valores en los mercados financieros. Esto le permite aumentar el fondo de reserva, lo que a su vez tiene un efecto positivo en las ganancias. También vale la pena señalar por separado que las organizaciones de crédito están sujetas a varias ramas del derecho: constitucional, civil, bancario.

Sin duda, para una organización de crédito no bancaria, diseñada como una empresa de microcrédito, las fuentes disponibles para obtener ganancias son las altas tasas de interés en los préstamos y préstamos que brindan. A diferencia de un banco, el monto y los términos de un préstamo son mucho más bajos, pero debe entenderse que un sobrepago puede ser varias veces mayor que el monto proporcionado. Ya queeste tipo de organización no puede proporcionar garantías para la seguridad de los fondos (los depósitos no están asegurados), el depositante asume la responsabilidad de los riesgos de no devolución del depósito.

También vale la pena señalar que, dado que las organizaciones de microcrédito a menudo brindan cantidades como préstamo, un préstamo de no más de 50 mil rublos, el paquete de documentos puede reducirse solo a la necesidad de que el prestatario proporcione un pasaporte. Este derecho está consagrado a nivel legislativo.

Procedimiento de licencia

El principal documento que da derecho a realizar sus actividades a una organización de crédito comercial es una licencia. Sin su presencia, el Banco Central de Rusia tiene derecho a presentar una demanda ante el Tribunal de Arbitraje de la Federación Rusa para la liquidación de esta entidad legal. En el marco de la licencia emitida, se realizan operaciones con metales preciosos y divisas. Para que la actividad a realizar sea legal, es necesario reunir un paquete de documentos para obtener la licencia correspondiente:

• Estatuto de la organización y, si es necesario, la escritura de constitución.
• Solicitud que contiene una solicitud de licencia que permite operaciones bancarias y registro estatal.
• Acta de la reunión de los fundadores, que contiene información sobre el candidato seleccionado para el cargo de contador jefe y director ejecutivo.
• Documento que confirma el pago de la tasa estatal.

El paquete de documentos también incluye perfiles del contador jefe yel órgano ejecutivo del órgano ejecutivo, reflejando en él información sobre la disponibilidad de educación adecuada, la ausencia o antecedentes penales existentes. Presentación obligatoria de declaraciones de impuestos sobre la renta y copias de documentos sobre el registro estatal de personas jurídicas-fundadores.

El período máximo durante el cual se toma la decisión de emitir una licencia bancaria no puede ser superior a seis meses. Después de recibir una decisión positiva sobre la emisión de una licencia y el registro de una institución de crédito en los organismos estatales, es necesario pagar el 100% del capital autorizado declarado dentro de los tres días. Si esto no sucede, la decisión será anulada.

Procedimiento y causas de los procedimientos de quiebra y liquidación

Toda crisis puede llevar a la quiebra de una organización financiera y crediticia. Este fenómeno se encuentra a menudo entre estructuras pequeñas que no tienen una posición sólida en el sector financiero. La quiebra se entiende comúnmente como la incapacidad de una entidad legal para asumir la responsabilidad de los pagos y las obligaciones de la deuda. La propia organización o el Tribunal de Arbitraje pueden anunciar esta condición económica.

A nivel legislativo, se estipula que los derechos de una entidad de crédito no incluyen la divulgación independiente de su estado de quiebra. Están obligados a presentar una solicitud adecuada a la autoridad judicial, que toma una decisión.

Una organización de crédito puede ser liquidada en caso de pleno cumplimiento de sus obligaciones y ausencia de deuda. Este hecho se confirma durante la auditoría fiscal contable. Solo entonces se pueden presentar los documentos al tribunal para una decisión apropiada. Si es positivo, y la institución de crédito es reconocida como sujeta a liquidación, la empresa deja de ejercer plenamente sus funciones. Será imposible la cesión de poderes a terceros.

Razones de la liquidación:

• Caducidad de la licencia o su ausencia, actividades de la organización contrarias al contenido de los estatutos.
• La expiración del período para el cual se creó la empresa, en relación con el cual la persona jurídica decide liquidar la organización, y también en el caso de que haya completado completamente sus tareas, y no tiene sentido en su funcionando en el futuro.
• Violación por las actividades del organismo de los derechos de terceros, para cuyo restablecimiento debieron dirigirse a las autoridades judiciales.

¿Cuáles son los signos de bancarrota?

Es posible determinar que una entidad de crédito en Rusia está sujeta a un procedimiento de quiebra según los siguientes criterios:

• Revocación de una licencia que da derecho a realizar determinadas actividades.
• El valor total de los bienes a disposición de una entidad de crédito es inferior al importe de las obligaciones de las que es responsable.
• Incapacidad para pagar impuestos y obligaciones de deuda.
• El tiempo de inactividad en términos de desempeño de las funciones asignadas supera el período de más deun mes.
• La deuda total es mil veces (al menos) superior al salario mínimo establecido en la región.

Para evitar la quiebra, se toman medidas preventivas para identificar los factores que contribuyen a ella. Estos incluyen el seguimiento y análisis de las actividades financieras y económicas. También se realiza una evaluación periódica de la situación económica de la organización. En varios casos, es posible salvar la situación de la quiebra y la pérdida de la licencia de una entidad de crédito mediante la reorganización o el uso de estrategias de gestión anticrisis.