Riesgos legales: conceptos básicos, tipos, categorías, seguros

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 10:24

Riesgos legales: esta es la posibilidad de que ocurran eventos que no fueron previstos originalmente por las partes de la transacción, una persona jurídica, un empresario, que afectan los resultados de las actividades. ¿Cómo evaluar adecuadamente tales riesgos? ¿Cómo minimizarlos? Responderemos a estas y otras preguntas sobre este tema a continuación.

Riesgos de personas jurídicas

Primero, enumeremos todos los posibles riesgos en la actividad legal:

• Objetivo o dirigido: natural, penal, técnico.
• Subjetivo o inmanejable: contractual, de marketing, financiero, legal, político.

Como podemos ver, el tema de nuestra conversación es solo una categoría entre los riesgos que pueden enfrentar tanto una persona jurídica como un empresario individual.

Fuentes del concepto

Pasemos al párrafo 1 del artículo 2 del Código Civil de la Federación Rusa. El espíritu empresarial (tanto de propietario único como de creación de empresas) se define aquí como una actividad llevada a cabo por cuenta propia, así como encaminada a adquirir un ingreso regular mediante la realización deobras, venta de bienes, prestación de servicios, uso de bienes diversos, muebles e inmuebles.

Según esta definición, incluso hacer negocios en sí es una empresa arriesgada. En primer lugar, por el hecho de que un empresario sólo puede asumir el grado de rentabilidad de su ocupación, el éxito de continuar con el negocio.

Al mismo tiempo, la mayoría de los riesgos legales aquí están en el momento de la conclusión de acuerdos, contratos, cualquier transacción.

Definición legislativa

¿Qué pasa con la legislación rusa? No contiene ninguna definición precisa de riesgos legales. El único documento en el que se puede confiar en este asunto es la carta de recomendación del Banco Central de la Federación de Rusia con fecha 2005-06-30 No. 92-T "Sobre la organización de la gestión del riesgo legal y el riesgo de pérdida de negocios reputación en entidades de crédito y grupos bancarios."

Esboza los principios generales del trabajo de las organizaciones bancarias para determinar, estudiar el impacto de los riesgos legales tanto en la rentabilidad de las transacciones como en la reputación comercial de las empresas. A pesar de que el círculo de destinatarios de esta carta es limitado, la mayoría de las recomendaciones que contiene son universales. Se pueden aplicar por analogía al concluir varias transacciones también por parte de instituciones y empresas no financieras.

Definición

Así, el párrafo 1.1 de la carta de recomendación No. 92-T antes mencionada denomina a los riesgos legales de la organización la probabilidad de pérdidas o cualquier impacto negativoen la percepción de la organización por parte de sus clientes y contratistas. Esto determina la probabilidad de daño a la imagen de esta empresa.

Al mismo tiempo, el párrafo 2.1 de esta carta divide todo el conjunto de riesgos legales (legales) en dos categorías. Estos son internos y externos. Considéralos con más detalle.

Grupo interior

Se consideran riesgos legales internos (legales) de la empresa:

• Inconsistencia de las actividades de una empresa u organización, documentos constitutivos, prácticas de conclusión de transacciones con los requisitos y normas de la legislación vigentes.
• Organización insuficientemente eficaz de las actividades de los departamentos jurídicos de la empresa, f alta de coordinación adecuada con el equipo directivo, descuido de la necesidad de conocimientos jurídicos de cada transacción, errores jurídicamente graves en la celebración de diversos tipos de acuerdos y contratos.
• Violación por parte de la organización de los términos del contrato que firmó. Puede ser tanto forzado como intencional. Por ejemplo, asumir obligaciones desproporcionadas con respecto a las capacidades reales de la empresa.
• Se presta atención insuficiente a las mejoras tecnológicas, la introducción de un sistema de circulación de documentos electrónicos, el uso de diversos recursos de Internet para la correspondencia comercial, las negociaciones con las contrapartes, la participación en concursos y licitaciones.

Grupo externo

La categoría de riesgo externo de una persona jurídica incluye lo siguiente:

• Circunstancias fuera del control de las partes de la transacción. a ellosincluyen cambios y ajustes legislativos, la introducción de impuestos nuevos o el aumento de los existentes, el endurecimiento de los requisitos para las actividades realizadas por la empresa.
• Incumplimiento forzado e intencional de las contrapartes.

Medidas de minimización

Los riesgos de una persona jurídica son un fenómeno cuya probabilidad de ocurrencia puede, si no eliminarse, minimizarse hasta cierto nivel. Las principales medidas organizativas en este sentido son las siguientes:

• Identificación de los principales y secundarios factores de riesgo en la celebración de operaciones, teniendo en cuenta el principal vector de actividad de la empresa.
• Designación de criterios de tolerancia al riesgo al firmar un contrato. Determinar las condiciones en las que nunca podrá celebrarse, a pesar del atractivo de la oferta.
• Nombramiento de un responsable (o de varios con distinción de los vectores de los que sea responsable), cuya responsabilidad incluirá tanto la evaluación de los riesgos jurídicos como la minimización de sus manifestaciones.
• Crear una estructura de información mutua sobre posibles riesgos entre la dirección de la organización y su departamento legal, otros departamentos interesados.
• Determinación del orden en que se separan los riesgos jurídicos de los riesgos de distinta naturaleza - productivos, crediticios, financieros, etc.
• Crear un sistema de seguimiento, evaluando el nivel de riesgos en relación tanto con la propia organización como con sus clientes, socios.
• Creaciónun sistema de control que monitorea las actividades del departamento legal y otros especialistas involucrados directa o indirectamente en la conclusión de transacciones, la firma de contratos, etc.
• Seguros de riesgos legales. Ya que pueden acarrear las consecuencias más negativas. Muchas organizaciones con visión de futuro buscan asegurarse contra la aparición de tal evento asegurado. La dificultad aquí es que es necesario prever todas las situaciones donde los riesgos legales afectan significativamente el resultado de la actividad, el estado general de cosas de la organización.

Medidas para minimizar riesgos fuera del control de las empresas

Continuamos considerando la categoría legal de riesgos de una persona jurídica. En cuanto a los riesgos externos que no dependen de la propia empresa, la legislación propone las siguientes medidas para minimizarlos:

• Seguimiento regular por parte del asesor legal de los cambios en la legislación.
• Registrar en sus actividades el período comprendido entre la adopción del acto normativo estatal y su entrada en vigor.
• Seguimiento regular de noticias, reportajes de los medios de comunicación sobre el trabajo de aquellos organismos estatales que de una forma u otra influyen y regulan las actividades de la empresa.
• Cuando existe un alto nivel de probabilidad de que el gobierno tome ciertas medidas regulatorias, la empresa debe acordar las posibles consecuencias de esto antes de realizar una transacción con su contraparte, o de alguna manera formalizar tal posibilidad en los términos del contrato. La medida cardinal es negarse a celebrar un contrato hastauna disposición legislativa importante no entrará en vigor.
• Si existe una alta probabilidad de un aumento en los pagos obligatorios al tesoro público, el monto de su aumento debe incluirse primero en el precio de la transacción.

Evaluación al concluir los contratos

¿Qué otros riesgos de un domicilio legal pueden estar asociados con la cooperación con las contrapartes? Su evaluación se complica por el hecho de que la información contable de la organización está oculta a terceros, es decir, a menudo es imposible conocer el monto de las ganancias, los gastos, el patrimonio, las cuentas por pagar / por cobrar de un socio.

En cuanto a la legislación, recomienda evaluar los riesgos legales en este caso de la siguiente manera:

• Refiérase a la información disponible públicamente de registros, Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas, bases de datos estatales sobre participación de socios en subastas y licitaciones, proyectos de inversión.
• Estudie la información de las autoridades judiciales sobre la naturaleza, el número de reclamaciones legales y financieras contra la contraparte, el número de casos pendientes en los que apareció el socio.
• Referirse a los recursos de la fiscalía, la FSSP, la inspección del trabajo. Aquí puede averiguar si la empresa tiene deudas con el presupuesto estatal, otras contrapartes, sus propios empleados, así como conocer reclamos y quejas sobre el trabajo de un socio, realizar inspecciones y otras medidas de control en su contra.
• Estudie la información proporcionada en los medios, los archivos de las campañas publicitarias del socio. Aquí podrá informarse sobre la ampliación de actividades, cambiosgama presentada.

Medidas para minimizar riesgos internos

Ahora vamos a presentar los consejos prácticos de la legislación rusa sobre la lucha contra los riesgos legales nacionales. Básicamente, están destinados a mejorar las habilidades de los empleados, alentándolos a asumir un enfoque más responsable de sus propias funciones. Estos son los siguientes elementos:

• Definición de requisitos claros para las calificaciones de los empleados, las cualidades personales y comerciales de los empleados.
• Elaboración y comunicación oportuna a cada uno de los trabajadores de sus descripciones de funciones, listado de deberes y derechos, formas de relacionarse con los compañeros y la dirección.
• Requisito estricto de los empleados para cumplir estrictamente con las reglas de trabajo con secretos comerciales, personales, ética profesional.
• Recomendación regular de empleados para capacitación avanzada.
• Asignación de incentivos económicos adecuados para el trabajo concienzudo.

Medidas técnicas

En conclusión, una serie de medidas puramente técnicas que ayudarán a reducir el nivel de riesgos legales en relación con cualquier empresa:

• Unificación de textos, formas de contratos celebrados por la organización.
• Crear un sistema productivo para registrar y almacenar todos los contratos y acuerdos redactados previamente.
• Análisis de la calidad de ejecución de determinadas disposiciones, determinando la necesidad de especificar alguna cláusula de los contratos.
• Crear un conveniente sistema de acuerdos internosdocumentos comerciales, su aprobación por la gerencia.
• Optimizando la carga en el departamento legal.
• Proporcionar a los empleados acceso regular a documentos reglamentarios, literatura legal actualizada, información sobre la práctica judicial, que pueda ser necesaria, es útil en el desempeño de sus funciones oficiales.

Los riesgos legales (legales) son solo una de las categorías de riesgos que puede enfrentar un empresario individual o una organización (entidad legal). Se dividen en internos y externos, dependiendo de las actividades de la empresa y de circunstancias insalvables. La legislación de la Federación Rusa ofrece medidas efectivas para neutralizarlos y minimizarlos, que se presentaron en el artículo.