Impuesto al vender un coche: ¿la cantidad en qué casos no es necesario pagar?

2024 Autor: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificación: 2023-12-17 10:24

La venta y compra de cualquier propiedad en Rusia tiene una gran demanda. Estos son los tipos de transacciones más comunes. A continuación, nos interesará el impuesto a la hora de vender un coche. ¿Cuándo y cuánto habrá que entregar al Estado? ¿Hay algún secreto para ayudar a evadir o debilitar los impuestos? ¿Qué tendrá que hacer el vendedor después de la venta del vehículo? Todas estas preguntas serán respondidas en el futuro. De hecho, entender el tema es más fácil de lo que parece al principio.

Tipo de impuesto

¿Está sujeta a impuestos la venta de un automóvil? Por regla general, sí. Pero, ¿qué tipo de pago?

Los contribuyentes-propietarios del vehículo deben trasladar el IRPF sin f alta. Este es un impuesto sobre la renta personal. Se paga con cualquier ingreso de un ciudadano con raras excepciones.

La compra y venta de bienes prevé una tributación adecuada. Por eso, muchos creen que siempre es necesario hacer un pago a favor del Servicio de Impuestos Federales. ¿Pero es realmente?

Pagos ambiguos

Con respecto a la pregunta de si debe pagar impuestos por la venta de un automóvil, la respuesta exacta dependerá de las circunstancias en las quese hace el trato.

Idealmente, se realizan impuestos para ciudadanos de la Federación Rusa y para extranjeros. Esto significa que el vendedor tendrá que hacer frente al IRPF en las cuantías establecidas. Pero si se cumplen ciertas condiciones, entonces, por ley, los propietarios del vehículo están exentos de impuestos al vender automóviles. Hablemos de esto con más detalle.

Cuánto pagar

¿Qué impuesto sobre la venta de un automóvil propiedad de una persona tendrán que pagar los ciudadanos modernos? Descubrimos que estamos hablando del impuesto sobre la renta personal. La cantidad exacta del pago es imposible de predecir.

La cosa es que los ciudadanos de la Federación Rusa dan el 13% de las ganancias. En consecuencia, el vendedor transferirá el trece por ciento del monto de la transacción al Servicio de Impuestos Federales.

Se aplica una tasa de interés diferente a los extranjeros. Es el 30% en 2018. Por lo tanto, no es rentable vender automóviles en Rusia a ciudadanos extranjeros.

Cantidad sujeta a pagos

¿Cuánto se cobra de impuestos por la venta de un automóvil? El principal problema es que los impuestos en Rusia con respecto a la venta de automóviles están presentes solo para ciertos montos de transacciones.

Idealmente, debería ser más de 250.000 rublos. Después de que el monto de la transacción sea superior al número especificado, los impuestos estarán en pleno vigor. Pero con algunas reservas, que veremos con más detalle más adelante.

Menos del mínimo

¿Está sujeta a impuestos la venta de un automóvil? Como ya se mencionó, no siempre. Hay una serie de funciones que ayudan a eliminar los impuestos por ley.

Si el monto de la transacciónes menos de 250,000 rublos, entonces no tendrá que pagar el impuesto sobre la renta personal bajo ninguna circunstancia. Desafortunadamente, en la práctica, este arreglo es extremadamente raro. Y por eso casi no están interesados.

Propiedad de menos de 3 años

¿Qué impuesto se deduce de la venta de un automóvil? Al vendedor se le cobrará el impuesto sobre la renta personal, que es igual al 13 por ciento. Hay situaciones en las que no tendrás que hacer frente a los pagos correspondientes.

Si el propietario ha sido propietario del vehículo durante menos de tres años y el monto del contrato es superior a 250 mil rublos, será necesario transferir el impuesto sobre la renta personal sin f alta. Esta regla se detalla en el Código Fiscal de la Federación Rusa.

Durante más de 36 meses

El impuesto sobre la renta por la venta de un automóvil no siempre se recauda de los propietarios del vehículo. Para comprender con precisión el tema en estudio, debe saber cuánto tiempo ha sido propiedad del automóvil de una persona en particular.

¿Tuviste un auto por menos de 3 años? Ya nos hemos encontrado con una situación similar. Si el monto de la transacción bajo el contrato es más de 250,000, se realizarán impuestos. Pero, ¿qué hacer cuando un ciudadano ha sido propietario del coche durante más de 36 meses?

En tales circunstancias, no se paga el impuesto sobre la renta personal. Ser propietario de un vehículo por más de 3 años exime al propietario de impuestos en la venta de bienes muebles. No hay nada difícil o incomprensible en esto.

Tú mismo en el "menos"

Los impuestos al vender un automóvil no siempre tienen que ser transferidos por el propietario anterior del vehículo. En la vida real, existen una serie de principios que eximen de costes adicionales a la hora de concluir un estudiotipo de trato.

La ausencia de impuestos sobre la venta de un automóvil se observa en el caso de que la transacción se realice "a pérdida" para el vendedor. Es decir, si un ciudadano vende un vehículo más barato de lo que lo compra.

Supongamos que el coche se compró originalmente por 600.000 rublos. El ciudadano decidió vender el vehículo por 590.000 rublos. En esta situación, no se cobran impuestos incluso si la propiedad se ha tenido por menos de 3 años.

Reducción de gastos

A pesar de todas las características anteriores, los residentes modernos de la Federación Rusa pueden contar con una reducción en el impuesto sobre la renta personal al vender vehículos. Pero para ello tendrás que recoger cierto paquete de papeles.

El impuesto sobre la renta personal al vender un automóvil a veces se reduce por la cantidad de gastos para el mantenimiento del transporte. Por ejemplo, se puede tener en cuenta la reparación y el mantenimiento de máquinas. Entonces la base imponible se reduce en una cierta cantidad.

Sin documentación

¿Y si el vehículo se vendió por más de 250 mil rublos "menos" el vendedor, pero no hay documentos que confirmen este hecho?

El impuesto sobre la renta por la venta del automóvil se recaudará en la cantidad prescrita. Pero esta regla no aplica si la propiedad ha sido propiedad por más de 36 meses.

Definir base

Supongamos que el coche se vende por un importe superior al mínimo establecido para la exención del IRPF. ¿Cómo determinar la base imponible en tales circunstancias?

Es suficiente restar 250.000 rublos del monto del contrato de venta. Este será el impuestobase.

Para calcular con precisión el impuesto al vender un automóvil, queda multiplicar la base resultante por un 13%. Considere los procesos en un buen ejemplo.

Ejemplo de cálculo de tarifa

Entonces, el auto ha sido propiedad de un ciudadano por menos de tres años. El propietario del automóvil decidió vendérselo a sí mismo en el "más". Inicialmente, el transporte se compró por 400 000, se vende por 600 000 rublos. Los documentos para la primera compra están disponibles. ¿Qué pago terminará enfrentando?

Para calcular el IRPF por la compraventa, es necesario realizar los siguientes cálculos:

• 600.000 - 400.000=200.000;
• 200.000 x 0, 13=26.000.

Total: el impuesto sobre la renta personal será igual a 26,000 rublos. Es este pago el que el vendedor deberá realizar por la transacción completada.

Pagos sin documentos

¿Y cómo se calcula el impuesto cuando la transacción por la venta del vehículo se realiza en el "menos" al propietario? Supongamos que el propietario del automóvil no tiene documentos que confirmen los costos de comprar un automóvil.

Considere la situación: hace un par de años, un ciudadano compró un automóvil por 300,000 rublos. No hay confirmación de esto. En 2017, el propietario vende bienes muebles por 600 000 rublos.

El impuesto sobre la venta de automóviles se calculará de la siguiente manera:

• 600,000 - 250,000=350,000;
• 350 0000, 13=45 500 rublos.

En última instancia, se deberán transferir 45.500 rublos al Servicio de Impuestos Federales para la operación. La base imponible se toma de la diferencia entre 250 mil y el monto del contrato.

Informes

Hay algunos puntos más, ohque no fueron mencionados. Están muy relacionados con la fiscalidad a la hora de comprar y vender coches.

Por ejemplo, al vender un vehículo, deberá presentar una declaración de impuestos ante el Servicio de Impuestos Federales. Siempre se proporciona la documentación pertinente. No importa si se pagan impuestos o no.

La ausencia de una declaración presentada a tiempo en forma de impuesto sobre la renta de 3 personas conlleva una cierta sanción. Hasta la fecha, tal acto se castiga con una multa de 1.000 rublos. Deberá pagarlo en caso de pagar impuestos, y si el ciudadano está exento de este tipo de responsabilidad.

Fecha límite de descripción

La venta de un coche por herencia prevé impuestos exactamente igual que en la venta normal del vehículo. La recepción de la propiedad en el orden de herencia no afecta el tema en estudio.

¿Cuándo debo presentar una declaración de impuestos regular? En Rusia, existen ciertos plazos para enviar el formulario 3-NDFL.

Declare la ganancia recibida a más tardar el 30 de abril del año siguiente al período de la transacción. En otras palabras, si el automóvil se vendió en 2017, será necesario informar al estado en 2018 antes del 30 de abril.

El incumplimiento del plazo mínimo de 1 día, como ya se ha comentado, conlleva sanciones para el vendedor del vehículo.

Hasta qué fecha pagar

Descubrimos el monto libre de impuestos al vender un automóvil. Y ahora todo está claro con la fecha límite para presentar una declaración de impuestos. ¿Y hasta qué fecha hay que trasladar el IRPF?

El efectivo para la transacción tendrápara dar al estado antes del 15 de julio del año siguiente al año de la firma del tratado. Antes de este período, los fondos se pueden transferir, más tarde - no.

Sanción por evasión fiscal

Entre otras cosas, los ciudadanos pueden sufrir retrasos en el pago de impuestos sobre la renta de las personas físicas. Tal situación conlleva ciertas sanciones, a saber, multas. ¿Qué tamaños?

Por impago de impuestos y no presentación de declaración de impuestos se impone una multa de 1.000 rublos + 5% del importe de la deuda. Asimismo, la sanción máxima en porcentaje no podrá exceder del 30% del impuesto.

Además, el vendedor tiene derecho a pagar una multa. La sanción correspondiente comienza a devengarse a partir del 16 de julio. Se detiene después de que el ciudadano transfiera los fondos requeridos por ley al Servicio de Impuestos Federales.

Qué más pagar

Hemos considerado el impuesto básico al vender un automóvil. La información útil sobre la venta de vehículos no acaba ahí.

La cosa es que el dueño del auto después de la venta de su propiedad se enfrentará a una sorpresa. Estamos hablando del impuesto al transporte. ¿Qué tan legal es este tipo de reclamación?

Completamente legal. Un año después de la venta de la propiedad, el vendedor debe transferir los impuestos sobre la propiedad al Servicio de Impuestos Federales. En nuestro caso - impuestos de transporte. Se calcularán teniendo en cuenta los meses de propiedad del coche en un año determinado.

En consecuencia, el último impuesto sobre automóviles simplemente será más bajo de lo habitual. No más gastos.

Condiciones para el pago de impuestos por transporte

Algunos ciudadanos están interesados en la cuestión de sicuánto tienes que pagar por el coche. Este es un impuesto de transporte (para la propiedad).

En 2018, según las leyes vigentes, los propietarios deben pagar la propiedad antes del 1 de diciembre. El pago atrasado comienza el 2 de diciembre.

Por supuesto, tendrás que pagar el año anterior. En 2018 se realiza una transacción para 2017, en 2016 para 2015, y así sucesivamente. No hay nada difícil o incomprensible en esto.

Qué se puede deducir

Se dijo anteriormente que los vendedores de automóviles tienen derecho a una supuesta deducción. Más específicamente, puede reducir fácilmente la base imponible para ciertos gastos relacionados con el transporte.

Según la ley, la deducción incluye:

• servicios para encontrar un vehículo, verificar la limpieza de la operación, recopilar documentación;
• impuestos transferidos por recibir una donación o herencia;
• pagar los peajes de los coches;
• transacciones aduaneras;
• coste real del coche.

Todos estos pagos deberán estar documentados. De lo contrario, las autoridades fiscales simplemente no los tendrán en cuenta.

Lo que no se tiene en cuenta en la deducción

Es importante entender qué gastos no se tendrán en cuenta bajo ninguna circunstancia. Los siguientes gastos no reducirán el impuesto sobre la renta al vender el automóvil:

• interés de un préstamo para un vehículo;
• seguro de coche;
• pagos de las deudas del testador;
• deudas por comprar un auto.

Aunque existan documentos que confirmen las transacciones pertinentes, no es posible tenerlos en cuenta al calcular el impuesto sobre la renta de las personas físicas por la venta de un vehículotriunfar. Tal derecho simplemente no se ofrece por ley. No hay privilegios ni permisos en este asunto.

Procedimiento para aplicar ante el Servicio de Impuestos Federales

Algunas palabras sobre cómo declarar correctamente los ingresos por la venta de un automóvil al Servicio de Impuestos Federales. Vale la pena señalar que una declaración con un paquete de papeles se envía directamente a la oficina de impuestos oa través de MFC. Además, el formulario de impuesto sobre la renta de 3 personas se considera tanto en formato electrónico como en papel.

En general, las instrucciones paso a paso para comunicarse con el Servicio de Impuestos Federales después de la venta de un vehículo son las siguientes:

1. Concluir un trato de compraventa. Reciba el dinero y entregue al comprador un recibo en la forma prescrita.
2. Para preparar un paquete de documentos. Echemos un vistazo a su lista a continuación.
3. Complete su declaración de impuestos.
4. Solicitar ante el Servicio de Impuestos Federales o el MFC dentro de los plazos establecidos por ley.

Eso es todo. Ahora solo queda pagar el impuesto si es necesario. No es tan difícil de hacer. Puede recurrir a la ayuda de la banca por Internet, cajeros automáticos, cajas bancarias, así como billeteras electrónicas. Todos eligen el método de pago de impuestos por su cuenta. Lo principal es cumplir con los plazos.

Documentos para declaración

¿Y qué documentos serán útiles al presentar una solicitud ante la autoridad fiscal después de la conclusión de una transacción para la venta de un automóvil?

A menudo, un paquete de documentación incluye:

• NIF del solicitante;
• formulario 3-IRPF;
• contrato de compraventa;
• comprobante de recibo de dinero por la transacción;
• documento de identidad;
• afirmaciones que indicandurante la duración de la propiedad del automóvil;
• certificado de registro.

Todo esto será suficiente para presentar una solicitud ante el Servicio de Impuestos Federales y para completar una declaración de impuestos. También hay referencias adicionales disponibles. Estas son declaraciones que muestran los costos de transporte. Significa aquellos que al final reducen la base imponible.

Conclusión

Descubrimos si la venta de un auto está gravada. Como regla general, comprender este tema con el enfoque correcto no es tan difícil. Las leyes actuales permiten en ciertos casos librarse de impuestos.

No hay beneficios ni otras bonificaciones por la venta de autos. Afortunadamente, bajo ciertas circunstancias, la población puede deshacerse completamente del impuesto sobre la renta por la venta de su propiedad.

Pero algunas personas pueden estar exentas del impuesto de transporte en su totalidad o en parte. Por ejemplo, los jubilados tienen derecho a poseer vehículos sin pagar impuestos. Esta bonificación no afecta al IRPF al vender un coche.

Ahora está claro cuándo, cómo y en qué plazo tendrás que pagar el impuesto sobre la renta por la venta de un auto. La información proporcionada está actualizada.